二、多项选择题(本类题共40小题，每小题l分，共40分。每小题备选中，有两个或两个以上符合题意的正确。多选、少选、错选、不选均不得分)
1.核准制与行政审批制相比，具有()特点。
A.由保荐机构培育、选择和推荐企业，增强了保荐机构的责任
B.由企业根据资本运营的需要选择企业发行股票的规模
C.发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核
D.由主承销商向机构投资者进行询价
2.国债承销团的组建须遵循()。
A.公开原则
B.公平原则
C.公正原则
D.稳定原则
3.证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过()有效控制包销风险。
A.事先评估
B.制订风险处置预案
C.建立奖惩机制
D.扩大分销渠道
4.有限责任公司和股份有限公司的区别是()。
A.股权证明形式不同
B.财务状况的公开程度不同
C.股权转让难易程度不同
D.公司治理结构简化程度不同
5.关联关系是指公司()与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司
利益转移的其他关系。
A.控股股东
B.董事和监事
C.实际控制人
D.高级管理人员
6.公司不得收购本公司股份，但是，()除外。
A.减少公司注册资本
B.将股份奖励给本公司职工
C.与持有本公司股份的其他公司合并
D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的
7.拟发行上市公司独立性要求包括()。
A.资产独立完整
B.机构独立
C.人员独立
D.财务独立
8.股份有限公司的发起人在出资时可以用()作价出资。
A.土地使用权
B.工业产权
C.货币
D.实物
9.拟发行上市的公司改组应遵循的原则是()。
A.突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力
B.按照《上市公司治理准则》要求独立经营，运作规范
C.有效避免同业竞争，减少和规范关联交易
D.先发行上市，后改制运行
10.内部融资的特点有()。
A.自主性
B.有限性
C.高成本性
D.低风险性
11.普通股筹资的优点有()。
A.可为债权人提供较大的损失保障，提高公司的信用等级，降低债务筹资的成本
B.由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看涨期权
C.对保证公司最低的资金需求有重要意义
D.普通股筹资没有固定的利息负担
12.筹集外部资金的途径有两种，一是发行新的股票，一是发行债券，其中具有混合型特点
的筹集外部资金的途径是()。
A.认股权证
B.内部融资
C.可转换证券
D.优先股
13.MM的无公司税模型命题一认为()。
A.不论企业是否有负债，其价值等于公司所有资产的预期收益额除以适于该公司风险
等级的报酬率
B.用一个适合于企业风险等级的综合资本成本率，将企业的息税前利润(EBIT)资本化，
可以确定企业的价值
C.企业的价值与资本结构无关
D.企业的价值是由它的实际资产决定的，而不取决于这些资产的取得形式
14.资产评估报告正文内容包括()。
A.评估基准日期
B.评估原则
C.资产状况与产权归属
D.评估目的与评估范围
15.以下关于持续督导期间的说法中，正确的有()。
A.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其
后2个完整会计年度
B.主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余
时间及其后1个完整会计年度
C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及
其后3个完整会计年度
D.持续督导的期间自证券上市之日起计算
16.询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，专门用于累计
投标询价和网下配售。指定账户应当在()登记备案。
A.中国证监会
B.中国证券业协会
C.证券登记结算机构
D.证券交易所
17.主承销商应当对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。对存在下列情形
之一的，询价对象不得配售股票()。
A.未参与初步询价
B.询价对象或者股票配售对象的名称、账户资料与中国证券业协会登记的不一致
C.未在规定时间内报价或者足额划拨申购资金
D.有证据表明在询价过程中有违法违规或者违反诚信原则的情形
18.发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，应当符合()条件。
A.股票已公开发行
B.公司股东人数不少于200人
C.公司股本总额不少于3000万元
D.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过4亿元的，公开
发行股份的比例为l0%以上
19.财务报告应当以()为截止日。
A.年度末
B.月末
C.半年度末
D.季度末
20.股票配售完成后，发行人及其保荐机构应刊登()。
A.网下配售结果公告
B.初步询价公告
C.定价公告
D.初步询价结果公告
21.关于现金流情况披露，主要包括()。
A.经营活动产生的现金流量的基本情况
B.投资活动产生的现金流量的基本情况
C.筹资活动产生的现金流量的基本情况
D.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动及其影响
22.上市公司存在()情形之一的，不得公开发行证券。
A.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
B.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
C.上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
D.上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
23.定价基准日可以为()。
A.关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日
B.关于本次非公开发行股票的股东大会决议公告日
C.中国证监会发审委批复日
D.发行期的首日
24.发行对象属于()的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准。
A.上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人
B.上市公司内部职工股股东
C.通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者
D.董事会拟引入的境内外战略投资者
25.发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合()。
A.最近3年及l期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
B.资产质量良好
C.经营成果真实，现金流量正常
D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%
26.上市公司发行可转换公司债券，主承销商可以()。
A.对不同类别的机构投资者设定不同的配售比例
B.对同一类别的机构投资者按不同的比例进行配售
C.对同一类别的机构投资者按相同的比例进行配售
D.对不同类别的机构投资者设定相同的配售比例
27.上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有()。
A.可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元
B.可转换公司债券的期限为2年以上
C.申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件
D.可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
28.发行金融债券的承销人应为金融机构，并须具备以下()条件。
A.具有较强的债券分销能力
B.最近2年内没有重大违法、违规行为
C.注册资本不低于3亿元人民币
D.具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道
29.有()情形，不得发行公司债券。
A.最近24个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为
B.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形
C.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
D.已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正
30.可能对资产支持证券投资价值有实质性影响的重大事件包括()。
A.发生或预期将发生受托机构不能按时兑付资产支持证券本息等影响投资者利益的事项
B.资产支持证券第三方担保人主体发生变更
C.资产支持证券的信用评级发生变化
D.受托机构和证券化服务机构发生影响资产支持证券投资价值的违法、违规或违约事件
31.公司债券在全国银行间债券市场交易流通的条件是()。
A.发行人具有较完善的治理结构和机制，近2年没有违法和重大违规行为
B.实际发行额不少于人民币5亿元
C.债权债务关系确立并登记完毕
D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的50%
32.关于路演推介，以下说法正确的是()。
A.发行人面对投资者公开进行
B.投资者与发行人面对面的接触
C.在主承销商的安排和协助下
D.路演结束后发行人和主承销商便可大致判断市场的需求情况
33.境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事项有()。
A.境外上市是否符合中国证监会的规定
B.董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景
C.董事会提案中有关所属企业境外上市方案
D.持续盈利能力的说明与前景
34.外资股发行的招股说明书可以采取的形式有()。
A.招股索引
B.招股启事
C.招股章程
D.信息备忘录
35.上市公司重大资产重组存在()的，应当提交并购重组委员会审核。
A.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近l个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上
B.上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产
C.上市公司出售部分经营性资产
D.上市公司购买其他资产
36.外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照以下
()比例确定投资总额的上限。
A.注册资本在210万～500万美元的，投资总额不得超过注册资本的2倍
B.注册资本在500万～l200万美元的，投资总额不得超过注册资本的2.5倍
C.注册资本在210万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的l0/7
D.注册资本在1200万美元以上的，投资总额不得超过注册资本的5倍
37.并购企业融资方式的选择主要有()。
A.股票筹资
B.债券筹资
C.银行贷款筹资
D.公司内部自有资金
38.存在()情形的，不得担任独立财务顾问。
A.上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超
过5%，或者选派代表担任财务顾问的董事
B.财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市
公司任职等影响公正履行职责的情形
C.最近1年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保，或者最近l
年财务顾问为上市公司提供融资服务
D.持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%，或
者选派代表担任上市公司董事
39.外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下()条件。
A.股东合法持有但不得转让
B.境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(柜台交易市场除外)挂牌交易
C.无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制
D.境外公司的股权最近l年交易价格稳定
40.外国投资者对已完成股权分置改革的上市公司和股权分置改革后新上市公司进行战略
投资应遵循()原则。
A.鼓励中长期投资，维护证券市场的正常秩序，不得炒作
B.不得妨碍公平竞争，不得造成中国境内相关产品市场过度集中、排除或限制竞争
C.坚持公开、公正、公平的原则，维护上市公司及其股东的合法权益，接受政府、社
会公众的监督及中国的司法和仲裁管辖
D.遵守国家法律、法规及相关产业政策，不得危害国家经济安全和社会公共利益
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