会计师事务所从事证券期货业务资格审批指南

序号

提交材料名称

原件/复印件

份数

纸质/电子

要求

备注

1

会计师事务所证券资格申请表

原件

2

纸质

样表格式可从财政部网站下载

2

会计师事务所营业执照副本复印件和执业证书复印件

复印件

2

纸质

3

会计师事务所质量控制制度、内部管理制度及执行情况说明

原件

2

4

经省（自治区、直辖市）注册会计师协会、深圳市注册会计师协会确认的提出申请上月末注册会计师情况表

原件

2

纸质

样表格式可从财政部网站下载

5

注册会计师证书复印件

复印件

2

纸质

6

由其他具有证券资格的会计师事务所出具的上一年度本机构财务报表的审计报告

原件

2

纸质

审计报告后附的会计报表附注中应当包括对审计业务收入的单项说明

7

职业保险保单复印件

复印件

2

纸质

8

会计师事务所上一年度审计业务收费情况表

原件

2

纸质

样表格式可从财政部网站下载

9

自上年末至提出申请上月末净资产、职业风险基金变动情况说明

原件

2

纸质

10

会计师事务所合并协议复印件

复印件

2

纸质

适用于办事条件（四）中第1项所述事务所

序号

提交材料名称

原件/复印件

份数

纸质/电子

要求

备注

1

会计师事务所证券资格申请表

原件

2

纸质

样表格式可从财政部网站下载

2

会计师事务所营业执照副本复印件和执业证书复印件

复印件

2

纸质

3

会计师事务所质量控制制度、内部管理制度及执行情况说明

原件

2

4

经省（自治区、直辖市）注册会计师协会、深圳市注册会计师协会确认的提出申请上月末注册会计师情况表

原件

2

纸质

样表格式可从财政部网站下载

5

经省（自治区、直辖市）注册会计师协会、深圳市注册会计师协会确认的合并协议签署日合并各方注册会计师情况表

原件

2

纸质

省级注协应盖章确认

样表格式可从财政部网站下载

6

注册会计师证书复印件

复印件

2

纸质

与第4项材料对应

7

会计师事务所合并协议复印件

复印件

2

纸质

8

由其他具有证券资格的会计师事务所出具的发生合并行为上一年度吸收方财务报表的审计报告

原件

2

纸质

审计报告后附的会计报表附注中应当包括对审计业务收入的单项说明

9

由其他具有证券资格的会计师事务所出具的上一年度本机构财务报表的审计报告

原件

2

纸质

审计报告后附的会计报表附注中应当包括对审计业务收入的单项说明

10

合并前吸收方质量控制制度、内部管理制度及执行情况说明

原件

2

纸质

11

自上年末至提出申请上月末净资产、职业风险基金变动情况说明

原件

2

纸质

12

自发生合并行为上年末至合并基准日上月末净资产、职业风险基金变动情况说明

原件

2

纸质

13

合并前吸收方职业保险保单复印件

复印件

2

纸质

14

提交申请时的职业保险保单复印件

复印件

2

纸质

15

会计师事务所上一年度审计业务收费情况表

原件

2

纸质

样表格式可从财政部网站下载

16

发生合并行为上一年度吸收方审计业务收费情况表

原件

2

纸质

样表格式可从财政部网站下载