71操作风险损失数据的收集要遵循( )的原则。
A. 客观性、全面性、动态性、标准化
B. 主观性、全面性、静态性、标准化
C. 主观性、全面性、动态性、标准化
D. 客观性、全面性、静态性、标准化
72( )承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。
A. 董事会
B. 风险管理部门
C. 监事会
D. 财务控制部门
73下列不属于企业集团横向多元化形式的是( )
A. 下游企业将产成品提供给销售公司销售
B. 集团内部两个企业之间大量资产的并购
C. 母公司从子公司套取现金
D. 母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司
74下列不属于非现场监管程序的是( )
A. 制定监管计划
B. 风险评估
C. 进点会谈
D. 监管评级
75计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )
A. 回报率分布在整个样本时期内是固定不变的，如果历史趋势发生逆转时，基于原有数据的VaR值会和预期最大损失发生较大偏差
B. 不能提供比所观察样本中最小回报率还要坏的预期损失
C. 无法充分度量非线性金融工具的风险
D. 历史模拟法不能作极端情景下的敏感性测试
76巴塞尔委员会在1996年的(资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为( )
A. 市场风险监管资本=乘数因子×VaR
B. 市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR
C. 市场风险监管资本=VaR/乘数因子
D. 市场风险监管资本=VaR/(附加因子+最低乘数因子)
77下列关于结算风险的说法，不正确的是( )
A. 结算风险是信用风险的一种
B. 结算风险在外汇交易中不常出现
C. 赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险
D. 结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
78商业银行合理的贷款利率或产品定价应至少覆盖( )
A. 灾难性损失
B. 非预期损失
C. 实际违约损失
D. 预期损失
79在对企业进行现金流分析中，对于短期贷款应更多的关注( )
A. 在未来的经营活动中是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息
B. 其抵押或担保是否足额，其还本付息是否正常
C. 正常经营活动的现金流量是否能够及时和足额偿还贷款
D. 借款人是否有足够的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息
80Credit MetriCs模型认为债务人的信用风险状况可以通过债务人的( )表示。
A. 信用等级
B. 资产规模
C. 盈利水平
D. 还款意愿
81商业银行经营管理的“三性原则”不包括( )
A. 安全性
B. 稳定性
C. 流动性
D. 效益性
82下列关于担保的说法，不正确的是( )
A. 连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任
B. 抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有
C. 质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿
D. 债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保
83在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的p值代表( )
A.特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系
B.特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系
C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系
D.特定产品线的操作风险损炎经营值与所有产品线总收入之间的关系
84通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于( )加总。
(1)新贷款净增值的预测值
(2)存款净流量的预测值
(3)其他资产净流量预测值净流量预测值
(4)其他负债净流量预测值
(5)期初的“剩余”或“赤字”
A. (1)、(2)
B. (1)、(2)、(3)
C. (1)、(2)、(5)
D. (1)、(2)、(3)、(4)、(5)
85下列关于商业银行针对币种结构进行流动性管理的说法，不正确的是( )
A. 商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制
B. 商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能对应其外币债务组合结构
C. 商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量
D. 多币种的资产与负债结构降低了银行流动性管理的复杂程度
86下列不属于政治风险事件给商业银行造成经济损失的是( )
A. 公共利益集团的持续压力/运动
B. 极端组织的行为/蓄意破坏
C. 本国政府或商业银行海外机构所在地政策诞生新的立法
D. 供电局拉闸限电
87各商业银行加强关键流程控制的重点是( )
A. 文件/合同
B. 产品设计
C. 财务/会计
D. 结算/支付
88下列不属于违反用工法造成损失的原因的是( )
A. 劳资关系
B. 安全、环境
C. 未经授权的活动
D. 性别、种族歧视
89某银行2011年年末的次级类贷款余额为30亿元，关注类贷款余额为20亿元，损失类贷款余额为20亿元，可疑类贷款余额为50亿元。2009年年末该银行拨备余额为120亿元，则该银行2011年年末的不良贷款拨备覆盖率为( )
A. 120%
B. 100%
C. 90%
D. 80%
90已知商业银行某业务单位的息税前收益为1000万，税后净利润为700万，该业务单位配给的经济资本为5000万，又已知该业务单位的资金成本为500万，那么该业务单位的EVA等于( )
A. -4300万
B. 200万
C. -4000万
D. 500万
二、多项选择题(共40题，合计40分)
91通常战略风险识别不可以从( )两个层面人手。
A. 战略
B. 宏观
C. 微观
D. 全局
E. 战术
92下列属于商业银行流动性风险的原则是( )
A. 保障性
B. 流动性
C. 安全性
D. 盈利性
E. 竞争性
93下列关于风险管理与商业银行经营关系的说法，正确的有( )
A. 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
B. 风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式
C. 风险管理不能够为商业银行风险定价提供依据
D. 健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值
E. 风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力
94市场风险计量方法中的缺口分析的局限性包括( )
A. 忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率：重新定价期限的差异
B. 缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险
C. 大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响
D. 缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响
E. 缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异
95我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的( )，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。
A. 业务风险
B. 内部控制
C. 风险管理水平
D. 盈利能力
E. 可持续发展
96下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有( )
A. 敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他
B. 即期净敞口头寸=即期资产-即期负债
C. 即期净敞口头寸=即期资产+即期负债
D. 远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入
E. 远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出
97下列不属于按照企业集团内部关联的关系分类的有( )
A. 有限责任制企业集团
B. 股份合作化企业集团
C. 纵向一体化企业集团
D. 横向一体化企业集团
E. 综合企业集团
98目前比较流行的高级计量法主要有( )
A. 内部衡量法
B. 外部衡量法
C. 损失分布法
D. 记分卡
E. 损失概率法
99期货是在交易所里进行交易的标准亿的远期合约，以下关于期货的说法中正确的有( )
A. 现代期货交易产生于20世纪
B. 当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类
C. 货币期货可以用来规避汇率风险
D. 股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，义可以以现金进行结算
E. 期货交易有助于发现公平价格
100贷款重组应该注意( )
A. 是否属于可重组的对象或产品
B. 为何进入重组流程
C. 是否值得重组，重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小
D. 对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行估计
E. 增加控制措施，不可限制企业经营活动
101在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份卖出股票期权合约价值升高的是( )
A. 到期时间延长
B. 利率降低
C. 标的股票价格的波动率提高
D. 标的股票的市场价格提高
E. 合约的执行价格提高
102内部审计定期对风险管理体系的组成部门和环节进行准确性、( )、充分性和有效性的( )审查和评价。(按顺序填)
A. 必要性
B. 综合
C. 可靠性
D. 系统性
E. 独立
103商业银行进行贷款转让的目的有( )
A. 分散或转移风险
B. 增加收益
C. 实现资产单一化
D. 平衡经济资本配置效率
E. 集中风险
104衡量商业银行流动性的指标中，核心存款比例这一指标可以通过( )换算得到。
A. 现金头寸指标
B. 核心存款
C. 总资产
D. 贷款总额
E. 大额负债依赖度
105战略风险管理的作用包括( )
A. 能够最大限度地避免经济损失
B. 能够确保产品和服务的溢价水平
C. 强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
D. 能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失
E. 能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用
106信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是( )
A. 信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化
B.信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限
C.无法全面地反映借款人的信用状况
D.信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值
E.方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素
107以下说法正确的有( )
A. 违约概率即通常所称的违约损失的概率
B. 违约概率和违约频率不是同一个概念
C. 违约概率和违约频率通常情况下是不相等的
D. 违约频率是分析模型做出的事前预测
E. 违约频率可作为内部评级的直接依据
108目前，我国商业银行流动性风险管理的通常做法主要包括( )
A. 在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策
B. 由计划资金部门负责日常流动性管理
C. 成立由行长和各主要业务部门负责人参加的流动性委员会
D. 通过对贷存比、流动性比率、中长期贷款比例等指标的考核，加强对全行流动性的管理
E. 运用货币市场、公开市场等与外都市场平盘，保证在分行分散管理、配置资金
109流动性风险预警信号中的融资信号包括( )
A. 商业银行内部有关风险水平
B. 债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足
C. 存款人提前兑付
D. 所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升
E. 所发行股票价格下跌
110下列关于金融期货的说法，正确的确( )
A. 利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货
B. 货币期货交易目的包括规避汇率风险
C. 股指期货是指以股票为标的的期货合约
D. 股指期货不涉及股票本身的交割
E. 股指期货以现金清算的形式进行交割
111巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括( )
A. 系统风险
B. 信用风险
C. 操作风险
D. 战略风险
E. 声誉风险
112商业银行信息具体披露的内容和要求可按( )来确定。
A. 安全性
B. 全面性
C. 流动性
D. 效益性
E. 及时性
113下列属于商业银行产晶线的是( )
A. 交易和销售
B. 零售银行业务
C. 公开市场业务
D. 资产管理
E. 贴现率
114下列哪些属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围?( )
A.借款人的个人品德
B.企业的资本金
C.借款人未来现金流量的变动趋势
D.借款人提供的抵押品价值
E.借款人的利率水平
115风险规避策略的实施成本主要在于( )的支出。
A. 人员工资
B. 风险分析
C. 经济资本配置
D. 风险补偿
E. 风险转移
116商业银行内部控制的主要原则包括( )
A. 全面
B. 审慎
C. 有效
D. 独立
E. 安全
117公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列( )方面。
A. 董事会是商业银行的最高风险管理机构
B. 董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险
C. 董事会是我国商业银行所特有的机构
D. 风险管理总监应当是董事会成员
E. 董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平
118针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAMELs)分析系统包括( )
A. 资本充足性
B. 资产质量
C. 管理水平
D. 盈利水平
E. 流动性
119监事会监督和测评的方式包括( )
A. 检查与调研
B. 调阅文件
C. 访谈座谈
D. 列席会议
E. 监督测评
120下列属于利率敏感性缺口模型缺陷的有( )
A. 未考虑银行资产的内在价值变动情况
B. 银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性
C. 如果实际利率的走势与银行的预期相反，银行会发生更大的损失
D. 资产利率收入的变化一般快于负债利率支出的变化
E. 未考虑到利率变动的两面性
121以下哪些属于商业银行的代理业务?( )
A. 代理商业银行业务
B. 代理保险蛾务
C. 代理证券业务
D. 代收代付业务
E. 代理政策性业务
122如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有( )
A.同业拆入一笔款项
B.减少非核心贷款
C.加强与长期存款客户的关系
D.寻求央行的紧急支援
E.维持良好的公共关系
123我国商业银行公司治理的要求主要包括( )
A. 建立、健全以董事会为核心的监督机制
C. 建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制
D. 明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务
E. 完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序
124中国银行业监督管理委员会下发的《商业银行资本充足率管理办法》明确了商业银行交易账户包括哪几项内容?()
A. 商业银行账号提供的贷款业务
B. 商业银行的中间业务
C. 商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或取其价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸
D. 为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸
E. 为避免交易账户其他项目的风险而持有的头寸
125在商业银行对操作风险的监测中，选择关键风险指标应遵循的原则包括( )
A. 及时性
B. 可测量性
C. 风险敏感性
D. 实用性
E. 相关性
126有关市场风险状况的报告应当定期、及时地向董事会、高级管理层和其他管理人员提供，其内容应主要包括( )
A. 按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸
B. 按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平
C. 对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议
D. 市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况
E. 市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理
127新发生不良贷款的外部原因包括( )
A. 违反贷款授权授信规定
B. 企业经营管理不善或破产倒闭
C. 企业逃废银行债务
D. 企业违法违规
E. 地方政府行政干预
128风险报告的综合报告应反映的主要内容包括( )
A. 加强风险管理的建议
B. 风险应对策略及具体措施
C. 分类风险状况及变化原因分析
D. 重大风险事项管理
E. 辖内各类风险总体状况及变化趋势
129下列关于远期和期货的说法，正确的有( )
A. 远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产
B. 期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产
C. 远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的
D. 远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险
E. 远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓
130操作风险关键指标包括( )
A. 人员风险指标
B. 流程风险指标
C. 内部风险指标
D. 外部风险指标
E. 系统风险指标
三、判断题(共15题，合计15分)
131 在商业银行中，起维护市场信心，充当保护存款者的缓冲器作用的是银行资本金。( )
132商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益、风险的有效性。 ( )
133风险管理信息系统作为商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、
不间断地运行。 ( )
134银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益等因素会影响商业银行授信额度的决定，当这些因素为正面影响时，对授信限额的调节系数小于l。( )
135市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织、互相影响的。 ( )
136董事会处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关心的问题，并且正确预测其对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。 ( )
137连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务，债权人在主合同纠纷未经审判或仲裁前不可以要求保证人承担保证责任。 ( )
138违约损失率估计应基于违约损失。( )
139实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 ( )
140外部审计与银行监管各自关注的重点不同，可以彼此独立进行。 ( )
141市场风险具有明显的非系统性特征。 ( )
142流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产。 ( )
143市场风险既有系统性风险，又有非系统性风险。( )
144内部审计部门应当不定期对风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价。 ( )
145成员单位的连环担保使集团法人客户的信用风t硷放大。 ( )