出国留学网专题频道学校内部评价报告栏目,提供与学校内部评价报告相关的所有资讯,希望我们所做的能让您感到满意!

学校内部控制评价报告3篇

学校内部控制评价报告 学校内部评价报告 学校内部评价

  报告具有汇报性,主要是汇报相关工作内容和数据,当我们结束一项工作时。往往都需要我们撰写报告,你知道哪些可以借鉴的报告范文吗?栏目小编选择了一篇非常实用的“学校内部控制评价报告”用于参考和学习,希望本文能够帮助到大家!

学校内部控制评价报告(篇1)

  学校领导:

        根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部控制制度》有关规定,我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动,现将结果报告如下:

       一、风险评估活动组织情况

      (一)工作机制

       本次风险评估活动,是在单位内部控制工作领导小组的领导下,由财务科具体组织实施。从办公室、人事科、监察室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组,专门从事此次风险评估活动。

      (二)风险评估范围

       1、本次风险评估所涉及的业务范围分为:单位层面风险和业务活动层面风险。

       ①单位层面风险主要包括以下三个方面:

       组织架构风险:单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险;

       经济决策风险:单位经济活动决策机制不科学,决策程序不合理或未执行导致的风险;

      人力资源风险:单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

       ②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。

      2、本次风险评估所涉及的部门范围

       主责部门:内部控制工作领导小组。

       配合部门:财务、办公室室等相关部门。

  (三)风险评估的程序和方法

       1、风险评估程序

      本次风险评估活动,风险评估小组首先研究制定了风险评估工作计划,明确风险评估的目标和任务;其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会,对风险评估活动做出了动员和安排,要求各科室先进行自查,查找风险点,研究整改措施,向风险评估小组汇报自查情况;再次,风险评估领导小组根据各科室的自查情况,选择关键科室和自查风险点高的科室进行重点检查,对其他科室也进行了排查;最后,根据自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料,进行风险分析,组织编写风险评估报告。

   2、风险评估方法

      本次风险评估活动,采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险。

  (四)收集的资料和证据等情况

       支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿,

  相关文件、会计凭证、账本复印件,以及各科室的自查情况等。

       二、风险评估活动发现的风险因素

      (一)单位层面风险因素

       单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗。

      (二)业务层面风险因素

       1、单位预算未分解下达至各科室及...

与学校内部评价报告相关的实用资料

推荐更多