金融考试基础知识考点

　　2016年11月证券从业考试即将来临，考生们也要从各个方面出发，保证自己正常发挥，牢记每个重要知识点。出国留学网证券从业考试栏目为大家分享“证券从业金融市场基础知识考点：股利政策”，希望对考生能有帮助。想了解更多关于证券从业考试的讯息，请继续关注我们网站的更新。

　　证券从业金融市场基础知识考点：股利政策

　　股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的制度与政策。股利政策体现了公司的发展战略和经营思路，稳定可预测的股利政策有利于股东利益最大化，是股份公司稳健经营的重要指标。

　　获取经常性收入是投资者购买股票的重要原因之一，分红派息是股票投资者经常性收入的主要来源。从理论上说，不管公司盈利前景如何看好，如果一家上市公司永远不分红，则它的股票将毫无价值。

　　1.派现。也称现金股利，指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付所得税。我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为20%，目前减半征收。机构投资者由于本身需要缴纳所得税，为避免双重税负，在获取现金分红时不需要缴税。现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额，导致企业现金流出。稳定的现金股利政策对公司现金流管理有较高的要求，通常将那些经营业绩较好，具有稳定且较高的现金股利支付的公司股票称为蓝筹股。

　　2.送股。也称股票股利，是指股份公司对原有股东采取无偿派发股票的行为。送股时，将上市公司的留存收益转入股本账户，留存收益包括盈余公积和未分配利润，现在的上市公司一般只将未分配利润部分送股。送股实质上是留存利润的凝固化和资本化，表面上看，送股后，股东持有的股份数量因此而增长，其实股东在公司里占有的权益比例和账面价值均无变化。投资者获得上市公司送股时也需缴纳所得税(目前10%)。

　　3.四个相关日期：

　　(1)股利宣布日，即公司董事会将分红派息的消息公布于众的时间。

　　(2)股权登记日，即统计和确认参加本期股利分配的股东的日期，在此日期前持有公司股票的股东方能享受股利发放。

　　(3)除息除权日，通常为股权登记日之后的1个工作日，本日之后(含本日)买入的股票不再享有本期股利。

　　(4)派发日，即股利正式发放给股东的日期。

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　　小编为大家提供了2016年证券从业《金融基础知识》考点练习题，更多证券资讯可以关注出国留学网证券从业考试栏目，我们会持续为大家更新最新的证券资讯。

　　三、判断题(本大题共40小题，每小题0.5分。共20分。请判断以下各小题的正误，正确的填写A，错误的填写B)

　　1.国债经营机构代保管的国债券可以与自营的国债券一起保管、分账管理、并确保账券一致。(　　)

　　2.商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合是1929年大萧条产生的主要原因。(　　)

　　3.证券公司要建立动态的风险控制指标监控和补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。(　　)

　　4.中国证监会可以因保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反《证券发行上市保荐业务管理办法》，对其采取监管措施，但对保荐机构不能采取监管措施。(　　)

　　5.股份有限公司增加或减少资本，经董事会2/3以上的董事表决通过即可执行。(　　)

　　6.股份有限公司的监事的任期每届为2年。监事任期届满，不可以连任。(　　)

　　7.上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后4个月内完成股利(或股份)的派发事项。(　　)

　　8.股份有限公司因公司合并或者分立需要解散的，可以解散。(　　)

　　9.经国家土地管理部门确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。(　　)

　　10.拟改组上市的公司在进行资产评估时，必须由取得证券业从业资格的资产评估机构进行评估。(　　)

　　11.保荐机构有充分理由认为发行人聘用的会计师事务专业能力存在明显缺陷的，可向首次公开发行股票的发行人建议更换。(　　)

　　12.资产评估报告涉及国有资产的，须经股东或董事会确认后生效。(　　)

　　13.资产评估报告书应当有齐全的附件，包括资产评估机构的产权证明复印件、被评估机构和评估人员资格证明文件的复印件。(　　)

　　14.律师事务所应对其出具的文件的真实性、准确性、充分性和完整性负责。(　　)

　　15.股票的发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请监事会批准，因行使超额配售选择权而发行的新股为本次发行的一部分。(　　)

　　16.网下中签率为网上中签率的2～4倍时，发行人和承销商应将本次发售股份中的20%从网下向网上回拨。(　　)

　　17.招股说明书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。(　　)

　　18.首次公开发行股票的发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，应披露冠以此名的依据。(　　)

　　19.招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登定价公告。(　　)

　　20.上市公告书是由保荐机构出具的，应当加盖保荐机构公章。(　　)

　　21.提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，此时保荐机构的尽职调查责任终止。(　　)

　　22.招股说明书是缺少发行价格和数量的招股意向书。(　　)

　　23.发行新股的发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，应列表披露投资项目效益情况;项目实际...

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　　证券从业金融市场基础知识考点：证券金融公司

　　(1)证券金融公司的组织形式为股份有限公司。 (2)根据国务院的决定设立，注册资本为实收资本且不少于人民币60亿元(3)股东应当用货币出资

　　内容：证券金融公司应履行下列职责：

　　(1)为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务。 (2)对证券公司融资融券业务运行情况进行监控。(3)监测分析全市场融资融券交易情况，运用市场化手段防控风险。(4)证监会确定的其他职责

　　内容：开展业务的资金和证券的来源主要有：(1)自有资金和证券。(2)通过证券交易所的业务平台融人的资金和证券。(3)通过证券金融公司的业务平台融入的资金或依法筹集的其他资金和证券

　　内容： 证券金融公司的业务规则如下：(1)证券金融公司开立转融通的证券资金账户。应开立的三个账户有转融通专用证券账户(自己的)、转融通担保证券账户(券商的)、转证券金融公司的融通证券交收账户(用于办理有关的证券结算)。 (2)适当性管理。根据评估结果确定和调整对证券公司的授信额度。(3)业务合同。转融通期限一般不得超过6个月。(4)证券公司开立转融通证券资金明细账户。(5)保证金规定。保证金可以证券冲抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于15%

　　内容： 证券金融公司的权益处理如下：证券金融公司的(1)担保证券的记录以及发行人权利的行使。 权益处理(2)投资收益的处分。(3)持券信息披露义务证券金融公司不得为他人的债务提供担保。

　　内容：资料应保管20年以上，其风险控制指标如下：(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。券金融公司的(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本监督管理的50%。(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金

　　内容：除用于履行法定职责和维持公司正常运转外，证券金融公司的资金，只能用于银行存款，购买国债、证券投资基金份额等经证监会认可的资金用途高流动性金融产品，购置自用不动产以及证监会认可的其他用途

　　2016年11月证券从业考试报名入口开通

　　2016年10月证券从业考试即将来临，考生们都准备好了吗?出国留学网证券从业考试栏目为大家分享“金融市场基础知识考点：金融市场的特点”,希望对考生能有帮助。想了解更多关于证券从业考试的讯息，请继续关注我们网站的更新。

　　金融市场基础知识考点：金融市场的特点

　　金融市场的特点如下：

　　(1) 金融市场以货币资金和其他货币金融工具为交易对象。

　　(2) 金融市场具有价格的一致性，利率的在市场机制作用下趋向一致。

　　(3) 金融市场可以是有形市场，也可以是无形市场，且金融交易活动在有形和无形的交易平台集中进行。

　　(4) 金融市场是一个自由竞争市场。

　　(5) 金融市场的非物质化。

　　(6) 金融市场交易之间不是单纯的买卖关系，更主要的是借贷关系，体现了资金所有权和使用权相分离的原则。

　　(7) 现代金融市场是信息市场。

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　　2017年证券从业《金融基础知识》考点3

一、单项选择题(本大题共60小题。每小题0.5分。共30分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)

　　  1.企业短期融资券最长期限不超过(  )。

　　  A.100天

　　  B.150天

　　  C.300天

　　  D.365天

　　  2.凭证式国债承销团成员的资格审批由财政部会同中国人民银行实施，并征求(  )的意见。

　　  A.中国保监会

　　  B.中国银监会

　　  C.中国国资委

　　  D.中国发改委

　　  3.国债承销团成员资格的有效期为(  )。

　　  A.2年

　　  B.3年

　　  C.4年

　　  D.5年

　　  4.非存款类金融机构申请记账式国债承销团乙类成员资格的，注册资本不得低于人民币(  )亿元。

　　  A.3

　　  B.5

　　  C.8

　　  D.10

　　  5.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为证券上市当年(  )。

　　  A.剩余时间

　　  B.后两个完整会计年度

　　  C.剩余时间及其后一个完整会计年度

　　  D.剩余时间及其后两个完整会计年度

　　  6.设立股份有限公司，应当有__________人以上__________人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。(  )

　　  A.2，200

　　  B.5，100

　　  C.2.100

　　  D.5，200

　　  7.股份有限公司减资的，债权人自接到通知书之日起__________日内，未接到通知书的自第一次公告之日起__________日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。(  )

　　  A.10，30

　　  B.15，30

　　  C.30,30

　　  D.30.45

　　  8.下列事项须由股东大会以特别决议通过的是(  )。

　　  A.董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法

　　  B.公司章程的修改

　　  C.公司年度预算方案、决算方案

　　  D.公司年度报告

　　  9.上市公司独立董事连续(  )次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

　　  A.2

　　  B.3

　　  C.5

　　  D.6

　　  10.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的...

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　　2017年证券从业《金融基础知识》考点1

　　    一、单选题

　　  1、证券公司应遵循内部(  )原则，建立有关隔离制度。(2009年5月真题)

　　  A.保密性

　　  B.防火墙

　　  C.条块管理

　　  D.业务控制

　　  标准答案：b

　　  2、(  )是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。

　　  A.中期票据

　　  B.证券公司短期融资券

　　  C.证券公司债券

　　  D.企业债券

　　  标准答案：c

　　  3、证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件中，注册资本不低于人民币(  )亿元，净资本不低于人民币(  )万元。

　　  A.2、3000

　　  B.1、3000

　　  C.2、5000

　　  D.1、5000

　　  标准答案：d

　　  4、凭证式国债承销团成员原则上不超过(  )家。

　　  A.20

　　  B.40

　　  C.60

　　  D.80

　　  标准答案：b

　　  5、下列情形中，不属于会导致中国证监会撤销保荐代表人资格的是(  )。

　　  A.通过从事保荐业务谋取不正当利益

　　  B.内部控制制度未有效执行

　　  C.本人及其配偶持有发行人的股份

　　  D.参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　  标准答案：b

　　  6、保荐代表人张三自证券公司甲离职转至证券公司乙工作，两家证券公司均具有保荐机构资格，则(  )应向中国证监会申请变更登记。

　　  A.张三

　　  B.证券公司甲

　　  C.证券公司乙

　　  D.证券公司甲或证券公司乙均可

　　  标准答案：c

　　  二、多选题

　　  7、(不定项选择)下列股票发行方式中，属于网下发行的有(  )。

　　  A.有限量发行认购证方式

　　  B.无限量认购申请表摇号中签方式

　　  C.上网竞价方式

　　  D.上网发行资金申购

　　  标准答案：a, b

　　  三、判断题

　　  8、我国目前的股票发行管理属于市场主导型，即注册制。(  )

　　  对 错

　　  标准答案：错误

　　  9、保荐代表人在2个自然年度内被采取监管措施累计5次以上，中国证监会可在6个月内容不受理相...