2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》真题实战卷(3)

81、 股份有限公司的发起人应当承担的责任包括(  )。
A.公司成立后,发起人未按照公司章程的规定缴足出资的,应当补缴,其他发起人承担连带责任
B.在公司设立过程中,由于发起人的过失致使公司利益受到损害的,应当对公司承担赔偿责任
C.公司不能成立时,对认股人已缴纳的股款,负返还股款并加算银行同期贷款利息的连带责任
D.公司不能成立时,对设立行为所产生的债务和费用负连带责任


82、 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人的资产完整是指(  )。
A.生产型企业具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,具有独立的原料采购和产品销售系统
B.生产型企业合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备的所有权或者使用权
C.生产型企业合法拥有与生产经营有关的商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权
D.非生产型企业具备与经营有关的业务体系及相关资产


83、 下列关于股份制改组的法律审查的陈述,正确的是(  )。
A.律师应审查企业生产经营是否符合券商设计的改制方案
B.律师应审查股权结构及股份设置是否合法
C.律师应审查发起人投入的资产是否拥有产权及办理产权转移是否存在法律障碍
D.律师应审查企业拥有的商标权、专利权是否仍在保护期内

84、 外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权,应符合以下(  )条件。
A.股东合法持有并依法可以转让
B.境外公司股权应在境外公开挂牌交易
C.无所有权争议且没有设定质押等
D.境外公司最近2年交易价格稳定


85、 发审委审核上市公司发行新股时,可以视情况采用(  )。
A.特殊程序
B.普通程序
C.一般程序
D.特别程序


86、 关于首次公开发行股票申请文件的盈利预测审核报告,以下表述正确的有(  )。
A.盈利预测无需注册会计师审核
B.如果存在影响盈利预测的不确定因素,发行人应作出敏感性分析与说明
C.盈利预测应是在对一般经济条件、经营环境、市场情况、发行人的生产经营条件和财务状况等进行合理假设的基础上,按照发行人正常的发展速度,本着审慎的原则作出的
D.如果拟上市公司不能作出盈利预测,应在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示


87、 上市公司存在(  )情况的,可认定为面临严重财务困难,可申请免于要约收购增持股份。
A.最近1年亏损且主营业务已停顿半年以上
B.最近1年期末股东权益为负值
C.因3年连续亏损,股票被暂停上市
D.最近两年连续亏损


88、 关于中小企业板块,下列说法中正确的有(  )。
A.保荐人和保荐代表人应当保证向深圳交易所出具的文件真实、准确、完整
B.深圳证券交易所对中小企业板上市公司保荐机构、保荐代表人的保荐工作的评价期间与中小板上市公司信息披露考核期间一致
C.上市公司或其实际控制人受到巾国证监会公开批评、深圳证券交易所将要求保荐代表人(如有)参加致歉活动
D.公司实际控制人发生变化的,深圳证券交易所鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导,持续督导的期间为实际控制人发生变更当年剩余时间

89、 下列关于上市公司发行的新股信息披露的一般要求的陈述,正确的有(  )。
A.上市公司在非公开发行新股后,应当将发行情况报告书刊登在中国证监会指定的互联网网站,置备于中国证监会指定的场所,供公众阅读
B.上市公司在公开发行证券前的2~5个工作日内,应当将经中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊
C.上市公司在非公开发行新股后,应当将发行情况报告书刊登在至少一种中国证监会指定的报刊
D.上市公司可以将公开募集证券说明书全文或摘要、发行情况公告书刊登于其他网站和报刊,但不得早于法定披露信息的时间

90、 首次公开发行股票招股说明书中关于规范关联交易做法的披露包括(  )。
A.披露最近3年及1期发生的关联交易是否履行了公司章程规定的程序
B.披露公司章程是否规定关联股东或利益冲突的董事在关联交易表决中的回避制度或作必要的公允声明
C.披露独立董事对关联交易履行的审议程序是否合法及交易价格是否公允的意见
D.披露是否在公司章程中对关联交易决策权力与程序作出规定



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