2015<登记与交易结算>精选历年真题(第三节)

　　一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)

　　1.最低结算备付金限额的确定，与( )无关。[2015年5月真题]

　　A.上月买断式回购到期购回金额 B.上月证券买人金额

　　C.最低结算备付金比例 D.上月交易天数

　　【答案】A

　　【解析】最低结算备付金限额计算公式为：

　　显而易见，最低结算备付金限额与上月证券买人金额、最低结算备付金比例和上月交易天数有关，与上月买断式回购到期购回金额无关。

　　2.某结算参与人3月份买入A股股票总金额为300万元，3月份交易天数为22天，中国结算公司为其确定的最低结算备付金比例为20%，则4月份该结算参与人结算账户中的最低结算备付金应为( )万元。[2009年5月真题]

　　A.2.7568 B.2.7273 C.2.8926 D.2.9866

　　【答案】B

　　【解析】根据最低结算备付金公式计算可得：最低结算备付金=上月证券买入金额/上月交易天数×最低结算备付金比例=300/22×20%=2.7273(万元)。

　　3.结算公司向结算参与人计付结算备付金利息的利率是( )。

　　A.1年定期存款利率 B.金融同业活期存款利率

　　C.金融同业拆借利率 D.活期存款利率

　　【答案】B

　　【解析】结算公司按照中国人民银行规定的金融同业活期存款利率向结算参与人计付结算备付金利息。

　　4.目前，证券登记结算公司( )把结算备付金的利息向结算参与人结息一次。

　　A.每月 B.每季度 C.每半年 D.每年

　　【答案】B

　　【解析】结算备付金利息每季度结息一次，结息日为每季度第三个月的20日，应计利息

　　记人结算参与人资金交收账户并滚人本金。

　　5.对于最低结算备付金比例，债券品种(包括现券交易和回购交易)按__________计收，债券以外的其他证券品种按__________计收。( )

　　A.10%：20% B.5%;10% C.10%;15% D.5%;15%

　　【答案】A

　　二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)

　　1.最低结算备付金限额的确定，包括( )的买人金额。[2015年5月真题]

　　A.债券 B.权证 C.B股 D.基金

　　【答案】ABD

　　【解析】最低结算备付金限额的计算公式中的上月证券买人金额包括在证券交易所上市交易的A股、基金、ETF、LOF、权证、债券以及未来新增的、采用净额结算的证券品种的二级市场买入金额，债券回购初始融出资金金额和到期购回金额，但不包括买断式回购到期购回金额。

　　2.结算备付金( )。

　　A.指资金交收账户中存放的用于资金交收的资金

　　B.指结算公司为资金交收账户设定的最低备付限额

　　C.其账户称为资金交收账户

　　D.其账户称为结算账户

　　【答案】AC

　　【解析】结算备付金指资金交收账户中存放的用于资金交收的资金，因此资金交收账户也称为结算备付金账户。

　　3.在( )情况下，会员需要在中国证券登记结算公司上海分公司办理席位清算路径变更手续。

　　A.出租交易席位后 B.席位加入清算前

　　C.席位的清算路径发生变化 D.退回交易席位

　　【答案】BC

　　4.关于结算账户的管理，以下说法正确的有( )。

　　A.结算系统参与人停止资金结算业务后，应向中国结算公司提出申请撤销其结算账户

　　B.结算参与人应在中国结算公司预留指定收款账户

　　C.结算参与人资金交收账户每日日末余额扣减冻结资金后，不得低于其最低结算备付金限额

　　D.结算备付金账户计息时，遇中国人民银行调整存款利率的，中国结算公司统一按结息日的利率计息，不分段计算

　　【答案】ABCD

　　三、判断题(正确的用A表示，错误的用B表示)

　　1.结算账户不能撤销，但可以按规定转让。( )[2009年5月真题]

　　【答案】B

　　【解析】结算系统参与人无对应交易席位且已结清与中国结算公司的一切债权、债务后，可申请终止在中国结算公司的结算业务，撤销结算账户。

　　2.结算备付金是指结算参与人根据规定，存放在其资金交收账户中并只能用于证券交易结算的资金。( )

　　【答案】B

　　【解析】结算备付金是指结算参与人根据规定，存放在其资金交收账户中用于证券交易及非交易结算的资金。

　　3.结算参与人的指定收款账户应当是在中国证监会备案的客户交易结算资金专用存款账户和自有资金专用存款账户，且账户名称与结算参与人名称应当一致。( )

　　【答案】A

　　4.遇中国人民银行调整存款利率的，中国结算公司按调整前后利率分段计算利息。( )

　　【答案】B

　　【解析】遇中国人民银行调整存款利率的，中国结算公司统一按结息日的利率计算利息，不分段计算。

　　5.结算公司对结算参与人的最低结算备付金限额每季度进行重新核算、调整。( )

　　【答案】B

　　【解析】在每月前3个营业日内，中国结算公司对结算参与人的最低结算备付金限额进行重新核算、调整，因此应为每月调整。

　　6.结算参与人被认定为高风险结算参与人的，中国结算公司有权随时提高其最低结算备付金限额;而对于被认为风险较低的结算参与人的，中国结算公司不降低其最低结算备付金限额。( )

　　【答案】B

　　【解析】结算参与人被认定为高风险结算参与人的，中国结算公司有权随时提高其最低结算备付金限额;而对于被认为风险较低的结算参与人，中国结算公司可以降低其最低结算备付金限额。

 

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