【学生会财务制度汇编】
xx系团总支学生会财务制度简介：
为加强与完善我系团总支学生会内部财务管理，保证各项工作顺利进行。根据我系团总支学生会实际情况和学校有关规定，特制定xxxxxxxx学院xxxxxx系团总支学生会财务制度。
一、总 则：
确保xxxxxxxx学院xxxxxx系团总支学生会的正常运转，防止管理混乱、帐目不明等问题的发生，使我系部团总支学生会成员及广大学生的利益免受损害，特制定《xxxxxxxx学院xxxxxx系团总支学生会财务管理制度》。学生会各部门应本着统筹兼顾、保证重点，提高经费使用效益的原则，合理安排财务支出。
二、分 则：
(一)制定和执行：
1、本制度由主席团委托办公室制定并由办公室执行，运作期间对学生会主席团负责并接受学生会全体成员的监督，由学生会主席团定期核查。
2、办公室将定期公布学生会各部门的财务状况，以保证帐目的透明度。
(二)财务预算：
财务预算包括学生会总体经费预算和各部门根据以往活动支出情况和对本次活动情况的预测所制定的活动经费预算。我系团总支学生会各部门在使用管理学院经费举办各类活动前，应本着量入为出、保证重点、勤俭节约、提高资金使用效益的原则，合理利用经费，积极发挥学生自己的潜能，拓展外联经费，保证能够在节约高效的前提下将活动办得成功，节约学生会开支，同时提高学生自己的综合素质。
1、经费预算内容：部门活动经费以及日常办公经费两方面。
2、制定时间：每个月初及申请活动经费前应制定详细、合理的活动预算，审批后在活动中严格执行预算，在规定资金内完成任务。
3、具体要求：每月学生会活动经费原则上不超过xxxx元，各部门每月总经费最高限额为xxx元，发票报销原则上不超过xxx元。
(三)特殊情况：
1.如果在某月学生会总经费需要运作多个大型活动，则由主席团指导办公室调整各部门当月预算，确保当月整个学生会的场地费、文印店挂账费用和其他发票报销总和控制在2000元内。
2.学生会临时支出或者特别支出需要请示团总支上级领导及主席团，经批准后统一报办公室，专款专拨。
(四)财务报销制度：
1、财务报销范围：
①日常文印;
②日常小额开支;
③其它。
日常小额经费的开支经指导老师和主席团审批允许后，需由购置负责人先垫付。
2、报销具体要求：
①各部门需指定一名部员或一个小组专门管理内部财务工作和本部门账目。各部门两周内把发票交到部门财务负责人手中。
②发票每月报销一次，每个月月底前的周五18：00前各部门财务负责人把发票整理好交到办公室相关负责人手中。遇重大活动可两周报销一次。
③未经主席团批准，各部门不得在外以学生会名义设立账目。
④办公室有权对所有报销票据的合理性与真实性进行审核。对于用于非办公支出的以及支出用途填写不明的票据，一概拒收。用于部门内部活动的款项，须书面申请经主席团审批后方能获得。
⑤跨部门的小型活动经费的申请，须填写相关的表格，活动经费由工作人员先行垫付，待活动结束后整理相关发票，一周内到办公室相关人员处报销。如果是持续时间长的活动，可分期摊销，但每次申请都需要有明细账。
⑥请各部门遵循节俭的原则，报销制度有严格规范。
(五)财务结算制度：
财务结算主要是办公室对学生会每月经费使用的结算、对该月各个部门内部账目清单的整理以及各部门内部结算与预算的对比性分析。长沙南方职业学院经济管理系团总支学生会各部门在申请报销时，应本着真实准确、如实上报的原则，向办公室递交该月的经费支出情况，先经办公室审核通过再交由辅导老师和主席团审批后，方可进行相关报销事宜。各部门负责人需对申请材料的真实性和完整性负责。
1、部门经费结算与预算的对比分析:
每月发票报销的费用需要提前规划，原则上不超过规定额度，超出部分必须出示清晰合理的资金去向方可报销。对于实际支出超过预算金额的部分，各部门必须在申请表中作出合理解释并备注，需从项目规划、支出安排、实施细节等具体方面，详细分析超支的原因。超支部分经学生会主席团审批通过后，方可报销。
2、学生会财务结算情况:
办公室将根据各部上报情况如实记录、统计，并制作各部门该每月账目清单上传致经济管理系团学博客。
(六)其它制度细则：
1、实行资金统一监管调拨的财务制度：
我系团总支学生会财务范围包括学校拨款、活动创收，赞助金等。全部在系部团委老师指导下由主席团统一管理、调拨。
2、学生会开立单独的银行账户：
xxxx元以上现款要存入银行，低于xxxx元的现款要由办公室负责财务管理。
3、由办公室设立学生会明细账目，详实记录我系团总支学生会收支情况：
各部门设立本部账目，由部长负责本部记账、报账、上交收入及申请报销。
4、各部活动所需资金或物品要提前申请：
所需资金事前要进行估算，所有款项须经学生会办公室、主席团及指导老师批示(xxx元以下的报办公室及主席团审批，xxx以上的上报系部团学工作指导老师处审批。)金额较小的由各部门先行垫付,并索要正式发票，实在无法开具的应索要收据，活动后报销;金额较大的,直接申请拨款。正规的发票要上交办公室，可多次利用的物品用完及时归还办公室存放。
5、活动过程中的任何收入及赞助金，应及时向主席团汇报并全数上交，向办公室报账，中途不得作任何形式的扣除：
为鼓励积极性，拉到赞助金的在考核制度上酌情加分。采购人员应本着勤俭节约的原则，杜绝浪费现象。
6、报销凭证应写明明细，报账时背面注明详细用途、经手人和证明人，须有办公室、主席团签名：
办理财物交接手续由财务管理人员和业务人员共同在财务帐簿上签字。一切票据、手续最后由办公室统一保存。
7、主管财务的办公室应每月小结财务收支情况，交系主任会审议：
办公室定期制作财务清单，向学生会公布，以加强各方面的监督。
8、本规定解释权归xxxxxxxx学院xxxxxx系团总支学生会。
三、附 则：
1、本制度最终解释权归xxxxxxxx学院xxxxxx系团总支学生会。
2、本制度自发布之日起生效。
3、如需对本制度进行修改，可经三分之二以上财务组代表同意或全部主席团成员同意，方可修改。修改后应及时对全体学生会成员公布。
xxxxxx系团总支学生会办公室
20xx年xx月xx日
