三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的填A，错误的填B)
1.H股发行必须先取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，才能向中国证监会提出申请。( )
2.投资者并购境内企业设立外商投资企业，除另有规定外，审批机关应自收到规定报送的全部文件之日起30日内，依法决定批准或不批准。决定批准的，由审批机关颁发批准证书。( )
3.如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。( )
4.最近3年内未受到境外监管机构的重大处罚(包括其母公司)，是进行战略投资的外国投资者必须具备的条件之一。( )
5.境内公司、企业或自然人以其在境外合法设立或控制的公司名义并购与其有关联关系的境内公司，所设立的外商投资企业可以享受外商投资企业待遇。( )
6.申请境外上市的公司，按合理预期市盈率计算其筹资额不少于5000万美元。( )
7.首次申请H股的发行与上市时，预期上市时的市值须至少为2亿港元。( )
8.首次申请H股上市的公司须保证上市后至少有1名执行董事常驻香港。( )
9.首次申请H股上市公司的发行人董事会下的审核委员会主席应该是独立非执行董事。( )
10.外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，如果外国投资者出资比例低于企业注册资本25%的，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清。( )
参考答案及解析
一、单项选择题
1.C
[解析]按香港联交所最新修订的《上市规则》的规定，当公司满足上述条件时，申请上市的发行人公司至少应有300名股东。
2.D
[解析]我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式。
3.C
[解析]公司首次或增资发行B股都要由中国证监会批准发行。
4.D
[解析]H股的发行方式是公开发行加国际配售。
5.D
[解析]申请境外上市的公司的净资产不少于4亿元人民币，过去1年税后利润不少于6000万元人民币。
6.C
[解析]新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为5000万港元。
7.B
[解析]申请H股发行与上市，必须保证公众人士持有的股份须占发行人已发行股本的至少25%。
8.D
[解析]若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少25%;但正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于15%，上市时的预期市值也不得少于5000万港元。
9.D
[解析]如发行人预期上市时市值超过100亿港元，则香港联交所在公众人士持有的比例上可酌情接纳一个介乎15%—15%之间的百分比。
10.D
[解析]外国投资者对上市公司进行战略投资分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的10%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外;取得的上市公司A股股份3年内不得转让。
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