二 、综合型选择题
51.金融衍生工具对应的基础金融产品包括( )。
I 债券 II 股票 III 银行定期存款单 IV 金融衍生工具
A. I、IV
B. I、II、III
C. II、III、IV
D. I、II、III、IV
答案：D
解析：金融衍生工具的基础产品不仅包括现货金融产品(如债券、股票、银行定期存款单等等)，也包括金融衍生工具。
52.专项资产管理业务的特点是( )
I 综合性，即证券公司与客户可以是一对一，也可以是一对多
II 特定性，即业务设定特定的投资目标
III 通过专门帐户经营运作
IV 必须在单一客户的专用证券账户中封闭进行
A.I、II、III B.I、II、IV
C.II、III、IV D.I、II、III、IV
答案：A
解析：“必须在单一客户的专用证券账户中封闭进行”是定向资产管理业务的特点。
53.按基金的资产配置划分，证券投资基金可分为( )。
I 偏股型基金 II 偏债型基金
III 股债平衡型基金 IV 灵活配置型基金
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.II、III、IV
D.I、II、III、IV
答案：D
解析：考查证券投资基金的分类。
54.公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载( )事项。
I 股东的姓名或者名称及住所 II 各股东所持股份数
III 各股东所持股票的编号 IV 各股东取得股份的日期
A.I、II B.I、II、III
C.I、II、III、IV D.II、III、IV
答案：C
解析：公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载股东的姓名或者名称及住所、各股东所持股份数、各股东所持股票的编号以及各股东取得股份的日期等事项。
55.目前我国货币市场基金不得进行投资的金融工具主要包括( )。
Ⅰ股票 Ⅱ 可转换债券 Ⅲ 剩余期限超过365天低于397天的债券 Ⅳ 信用等级在AAA级以下的企业债券
A.Ⅰ、 Ⅳ
B.Ⅰ、 Ⅱ 、Ⅳ
C.Ⅰ、 Ⅲ
D.Ⅲ 、 Ⅳ
答案：B
解析：目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括：①现金。②1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单。③剩余期限在397天以内(含397天)的债券。④期限在1年以内(含1年)的债券回购。⑤期限在1年以内(含1年)的中央银行票据。⑥剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券。
⑦中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。货币市场基金不得投资于以下金融工具：①股票。②可转换债券。③剩余期限超过397天的债券。④信用等级在AAA级以下的企业债券。⑤国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-I级的短期信用级别及该标准以下的短期融资券。⑥流通受限的证券。⑦中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。
56.基金利润分配方式通常有( )。
I 分配现金 II 分配基金份额 III 抵缴基金管理费 IV 抵缴基金托管费
A.I 、II
B.III、IV
C.I、IV
D.II、IV
答案：A
解析：此题考察基金利润的分配方式。
57.目前，我国证券投资基金的交易费用包括( )。
I 交易佣金 II 审计费 III 分红手续费 IV 经手费
A.I、II
B.I、IV
C.III、IV
D.I、II、III、IV
答案：B
解析：交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。审计费和分红手续费属于基金运作费。
58.套期保值交易的规则( )
I 交易方向相反 II 商品数量相等 III 商品种类相同 IV 月份相同或相近
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
答案：C
解析：套期保值交易的规则：交易方向相反 、商品数量相等、商品种类相同 、 月份相同或相近
59.衡量公司盈利性的指标有( )
I 每股收益 II 每股股利 III 净资产收益率 IV 权益乘数
A.I、II
B.I、III
C.II、III
D.II、IV
答案：B
解析：衡量公司盈利性的指标有每股收益、净资产收益率等。
60.常见的行业分析因素有( )
I 行业或产业竞争结构 II 行业估值水平 III 劳资关系 IV 抗外部冲击的能力
A.I、II、III
B.II、III、IV
C.I、II、III、IV
D.I、III、IV
答案：C
解析：此题考察行业因素的具体范围。
61.下列关于金融期货与金融期权交易者权利与义务对称性说法正确的是( )。
I 金融期权交易双方的权利与义务存在着明显的不对称性
II 金融期货对交易双方的任何一方而言，都既有要求对方履约的权利，又有自己对对方履约的义务
III 金融期权交易的卖方只有权利没有义务，而期权的买方只有义务没有权利
IV 金融期货交易双方的权利与义务不对称
A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ
答案：A
解析：金融期货交易双方的权利与义务对称，即对任何一方而言，都既有要求对方履约的权利，又有自己对对方履约的义务。而金融期权交易双方的权利与义务存在着明显的不对称性，期权的买方只有权利没有义务，而期权的卖方只有义务没有权利
62.资产证券化的有关当事人包括( )。
I 发起人 II 特定目的机构或特定目的受托人
III 资金和资产存管机构 IV 信用增级机构
A.I、II
B.III、IV
C.I 、II、IV
D.I、II、III、IV
答案：D
解析：上述都是资产证券化的有关当事人。
63.一般而言，开放式基金和封闭式基金的区别在于( )。
I 期限不同 II 投资策略不同 III 交易费用不同
IV 份额资产净值公布时间不同
A.I、II
B.II、III、IV
C.I、II、IV
D.I、II、III、IV
答案：D
解析：考察封闭式基金和开放式基金的区别。
64.20世纪80年代初期，我国开始利用国际债券市场筹集资金，主要的债券品种有( )
I 政府债券 II 金融债券 III 可转换公司债券
IV 附权证债券
A.I、II、III
B.II、III、IV
C.I、III、IV
D.I、II、III、IV
答案：A
解析：考察我国的国际债券种类。
65.定向资产管理业务的特点是( )
I 证券公司与客户必须是一对一的投资管理服务
II 具体投资的方向在资产管理合同中约定
III 必须在单一客户的专用证券账户中封闭进行
IV 业务设置特定的投资目标
A.I、II
B.I、II、III
C.I、II、IV
D.I、II、III、IV
答案：B
解析：定向资产管理业务的特点是：证券公司与客户必须是一对一的投资管理服务;具体投资的方向在资产管理合同中约定;必须在单一客户的专用证券账户中封闭运行。“业务设置特定的投资目标”是专项资产管理业务的特点。
66.在投资品种存在活跃市场的情况下，下列关于基金资产估值原则的描述中，正确的有( )。
I 如果估值日有市价的，应当采用市价确定公允价值
II 如果估值日没有市价的，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，应当采用最近交易的市价确定公允价值 III如果估值日没有市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易的市价，确定公允价值
IV有充分证据表明最近交易的市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值
A.I 、II B.I、III、IV
C.II、III、IV D.I、II、III、IV
答案：D
解析：对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值;估值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值。
67.对基金管理人的概念理解正确的是( )。
I 是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构
II 由依法设立的基金管理公司担任
III 基金管理人的目标函数是自身利益的最大化
IV 基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立，但不具有独立法人地位
A.I 、II
B.II、IV
C.III、IV
D.I、II、IV
答案：A
解析：基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化;基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立，具有独立法人地位。
68.可以作为利率期权的基础资产的金融工具有( ) 。
I 欧洲美元债券 II 利率指数
III 大面额可转让存单 IV 短期、中期、长期政府债券
A.I、III
B.II、III、IV
C.I、III、IV
D.I、II、III、IV
答案：C
解析：政府短期、中期、长期债券，欧洲美元债券，大面额可转让存单和长期政府债券可以作为利率期权的基础资产。
69.按基金运作方式不同，基金可分为( )。
I 契约型基金 II 封闭式基金
III 公司型基金 IV 开放式基金
A.I、II
B.II、III
C.I、III、IV
D.II、IV
答案：D
解析：此题考察基金的分类。
70.以下关于派发股利的说法正确的有( )
I 现金股息是以货币形式支付的股息和红利
II 最普通、最基本的股息形式是现金股息
III 股票股息是以股票的方式派发的股息
IV 财产股息是一种负债股息
A.I、II
B.I、II、III
C.II、III、IV
D.I、II、III、IV
答案：B
解析：财产股息是公司以现金以外的其他财产向股东分配股息。负债股息是公司通过建立一种负债，用债券或应付票据作为股息分派给股东。
71.金融风险的特征包括( )。
I 隐蔽性 II 扩散性 III 可管理性 IV 周期性
A.I、II、III
B.I、II、III、IV
C.II、IV
D.III、IV
答案：B
解析：金融风险的特征包括隐蔽性、扩散性、加速性、不确定性、可管理性和周期性。
72.衡量公司财务流动性的指标有( )
I 流动比率 II 速动比率 III 应收账款平均回收期 IV 净资产收益率
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.II、III、IV
D.I、II、III、IV
答案：A
解析：净资产收益率属于盈利性指标。
73.国债按资金用途分类：( )
I 建设国债 II 战争国债 III 赤字国债 IV 特种国债
A.I、II
B.II、III、IV
C.I、II、III、IV
D.I、III、IV
答案：C
解析：按资金用途不同，国债可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。
74.关于可转换债券要素的叙述，正确的是( )。
I 可转换债券有效期限与一般债券相同，指债券从发行之日起至偿清本息之日止的存续时间
II 可转换公司债券的票面利率是指可转换债券作为一种债券的票面年利率，由发行人根据当前市场利率水平、公司债券资信等级和发行条款确定，一般高于相同条件的不可转换公司债券
III 转换比例是指一定面额可转换债券可转换成优先股的股数
IV 赎回条款和回售条款是可转换债券在发行时规定的赎回行为和回售行为发生的具体市场条件
A.I、IV B.II、III
C.I、Ⅲ D.I、II、IV
答案：A
解析：常识题，考察可转换债券。可转换公司债券的票面利率是指可转换债券作为一种债券的票面年利率，由发行人根据当前市场利率水平、公司债券资信等级和发行条款确定，一般低于相同条件的不可转换公司债券;转换比例是指一定面额可转换债券可转换成普通股的股数。
75.我国《基金法》规定，基金托管人应当履行下列职责( )。
Ⅰ安全保管基金财产
Ⅱ 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
Ⅲ 保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
Ⅳ 对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金托管人应当履行下列职责：安全保管基金财产;按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;按照规定召集基金份额持有人大会;按照规定监督基金管理人的投资运作;国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
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