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材料会计岗位职责范文

材料会计岗位职责 材料会计岗位工作职责范文

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  篇一:

  1、采购入库

  单据审核包括如下内容: 审核发票、 销货单位出库单据 (如需付现金应有现金收据,现金收据要有现金收讫章或财 务专用章或者购买商品货主的身份证复印件同时复印件上要 注明所购买的商品已经金额并确认签字) 、缴库单、请购单、 购销协议、内部评审单、总部评审及合同等。查看缴库单上 的编码在采购入库中是能查到,查不到不予报销(费用类和 固定资产类不用入库)还要注意一下几点:

  (1)单据抬头应该一致;

  (2)发票真实、印章清晰;

  (3)品名规格型号、数量核对一致;

  (4)实际采购数量和请购单差异较大的须补请购单;

  (5) 单品采购超过 2000 元需要购销协议, 单品采购超 过 5000 元还需要分公司内部评审, 单品采购超过 1 万元还需 要总部评审;

  (6)看系统采购入库单入什么库,以便于做凭证时入 对应科目;单据审核并签字后转交主办会计和分公司总经理签字后就 可以报账了。

  2、维护发票

  (1)录入材料采购凭证时,如果取得了增值税专用发票, 则借方原材料为不含税价,并录入应交税金进项税分录;按取得普通发票的核算方式录入凭证,会出现错误。 一张缴库单对应一张系统采购入库单、一张系统发票,而报账时可能几张缴库单一并报账, 在录入凭证时登记为一张会计凭 证,此时应对几张发票的合计金额与凭证金额进行核对,保证一 致。

  (2)发票从采购入库单生成,根据经审核后的单价、金额进 行修改;

  (3)材料采购未入库直接入费用的业务用友系统没有采购 入库单,不需要做发票,直接编制会计凭证。部门辅助核算按材 料或者费用使用、发生归属进行归集。

  <1>、维护发票的金额必须和做凭证的金额一致

  <2>、价格查询单价以不高于历史最高单价稽核,主要参照最近一次采 购价格。审核完毕在“审核人”处签字。

  3、制单

  正常要先维护发票再制单,但包材的要先制单再维护发票。

  4、入库单审核

  每周从库管处拿回《缴库单》其中一联与系统采购入库单核 对。根据库管的业务熟练程度前期可以缩短周期,时间长后可以 延长周期。核对项目包括:金额、数量、名称、供应商厂家。

  5、出库单审核

  每周从库管处拿回 《出库单》 其中一联与系统采购出库核对。 根据库管的业务熟练程度前期可以缩短周期, 时间长后可以延长 周期。核对:名称、数量、领用部门、收发类别。

  篇二:

  1.按照物资分类办法进行物资总帐和分账的设置, 严格按照物资 分类办法对物资进行分类汇总统计。

  2.并对工地材料员所统计的材料认真核对,票据是否齐全,收发 是否一致。

  3.及时了解工地材料员收到材料的进场工作情况, 及时催促材料 收、发是否及时。并对所进材料...

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