理财规划师知识考点

　　“2016年理财规划师《基础知识》高频考点”一文由出国留学网理财规划师考试栏目整理，希望可以帮助到广大考生，如果您还想了解更多相关讯息，请继续关注我们网站的更新，出国留学网将竭诚为广大考生服务！

2016年理财规划师《基础知识》高频考点

　　一、汽车消费概述

　　二、自筹经费购车与贷款购车的决策

　　个人汽车消费贷款的 年限是3-5年，汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的20%，理财规划师根据客户的自身情况，帮助其决定是否进行贷款。

　　三、汽车消费信贷

　　1、贷款的对象和条件

　　2、贷款的期限、利率和金额

　　3、还款方式和案例分析

　　(1)“等额本息”和“等额本金”

　　(2)“按月还款”和“按季还款”

　　(3)“递增法”和“递减法”

　　(4)“智慧型”还款

　　四、银行与汽车金融公司贷款的比较

　　(1)贷款的比例和年限

　　(2)申请汽车贷款价格

　　(3)车贷利率和其他费用

　　工作要求

　　工作程序

　　第一步 跟客户进行交流，确定客户的购车需求

　　第二步 收集客户信息

　　第三步 分析客户信息

　　第四步 确定贷款方式，还款方式及还款期限

　　第五步 购车计划的实施

　　第六步 根据客户情况的改变及时调整方案

　　审计师考试就要开始咯，赶快复习起来吧，出国留学网竭尽全力为各位同学准备了“2017年理财规划师知识点：理财投资规划”，希望对各位考生有帮助。

　　STEP1:下定决心开始“自己”理财

　　一般人的观念中都认为“理财”等同于“不花钱”,进而联想到理财会降低消费所得到的乐趣与生活质量。

　　对于喜爱享受消费快感的年轻人来说,心理上难免会抗拒“理财”这个观念,“理财”此事,老一点再说吧。

　　这是事实吗?答案当然是否定的。年轻人不喜欢理财或是不知道理财,最主要的原因就是漠视“人”与“钱”的差别。普天下的人都知道一个道理“钱能生钱”,西谚叫做“Moneymakesmoney”,意即“钱”追“钱”总比“人”追“钱”来得快捷有效。

　　那么如何用钱去追钱呢?首先,当然要拥有“第一桶金”——一笔骁勇善战的母钱,然后用这笔母钱产生钱子钱孙。但是这“第一桶金”应该怎么来呢?生活中我们常被“清仓大减价”、“免年费信用卡”等诱因让我们控制不住花钱的欲望,一次又一次的错过储蓄“第一桶金”最好的时机。所以只有先下定决心“自己”理财,才算是迈开成功理财的第一步。

　　STEP2:排除恶性负债,控制良性负债

　　若你已经下定决心自己理财,接下来要做的就是将你自身的财务独立起来。这里所说的“财务独立”是指“排除恶性负债、控制良性负债、学习理财投资”。

　　恶性负债是指人力不可控制的负债,例如生病、意外伤害、车祸等,这些事件引起的负债都属于恶性。这种情况下,如果买了保险就可以降低因意外所遭致的损失,从而排除恶性负债。所以财务独立的第一步就是买一份适合自己的保险,将意外带来的金钱损失转嫁给保险公司,让你无后顾之忧。

　　良性负债就是你可以自己控制的负债,如生活费、娱乐费、子女教育费、房屋贷款等。也就是说,你可以决定自己每月的生活费用,可以决定跟父母住或是搬出去住,结婚后要不要买房子、生孩子等。

　　STEP3:学习理财投资

　　之前提过的“财务独立”是指“除恶性负债、控制良性负债及学习理财投资”。其实财务独立只是一个观念的建立,在你实现财务独立之前还有许多准备工作,其中学习理财知识就是最重要的工作。

　　从事理性的投资

　　何为理性的投资?简单的说就是“投资者了解所欲投资目标的内涵与其合理报酬后所进行的投资行为”。为什么独立理财要强调理性投资的重要性呢?因为投资不当会导致出现严重负债的情况!理性、正确的投资不但可以将“收入”大于“支出”的差距扩大,使你的财务真正独立,并且能协助你达成人生的目标。一定要抛弃,一夜暴富的想法,更不能去涉足这样的理财品种,像期货这类,风险超高的,根本就不是普通人做的,现在银行推出的纸黄金,很不错,风险小,而且收益相对也还行,至少比存款利息高。

　　理财要交给专家?

　　把理财交给专家的观念是正确的,因为专家可以全心投入理财的工作中,而且拥有较多的资源和工具,可以有效提高你的投资收益,这些都是专家理财的优势。但我们自己为什么要学习理财知识呢?因为在你把钱交给专家理财之前,是不是对这个“理财专家”充满信心,而且确定这个“理财专家”会以你最大的利益为最终理财的目的,最后还确定会把你所投资的钱在你指定的时候回到你的口...

　　本文“三级理财规划师《专业知识》考点精选”由出国留学网理财规划师栏目为您整理，更多理财规划师相关内容请关注本网站!

　　最大诚信原则

　　(一)含义：不隐瞒，不欺骗重要事实。重要事实一般会影响到对方是否和你签订合同或者保险费的高低等。比如说，一个投保人患有多种疾病，如果出具虚假健康证明，投保了某种健康保险……

　　(投保人和保险人)都要履行最大诚信原则。

　　(二)基本内容

　　1、告知

　　(1)告知的定义

　　①广义告知：订立时和订立后

　　②狭义告知：仅是订立时

　　(2)重要事实。投保人所应如实告知的重要事实包括四项：足以使被保险人危险增加的事实;为特殊动机而投保的，有关这种动机的事实;表明被保险危险特殊性质的事实;显示投保人在某方面非正常的事实。。

　　(3)告知的内容

　　己知或应知与保险标的有关的重要事实，保险标的风险增加的事实等。

　　(4)告知的方式

　　①投保人的告知方式：无限告知和询问回答告知。我国采用(询问回答告知)方式。

　　②保险人的告知方式：明确列明和明确说明。

　　2、保证

　　(1)含义

　　(2)构成

　　(3)种类

　　①根据保证事项是否已存在，分为确认保证和承诺保证。

　　②根据存在的形式，分为明示保证和默示保证。

　　3、弃权与禁止反言

　　(1)弃权

　　①含义：保险人放弃接触合同的抗辩权。

　　②条件：保险人有意思表示;保险人明知被保险人有违背的义务。

　　(2)禁止反言

　　①含义

　　②构成要件

　　除斥期间：权利存在的时间。过期作废。

　　(三)违反最大诚信原则的法律后果

　　1、违反告知的法律后果

　　(1)投保方违反告知的法律后果

　　故意、过失不履行告知义务。过失的，可以退保险费。

　　谎称、故意制造、夸大(正常范围内的赔偿)保险事故。

　　(2)保险方违反告知的法律后果

　　责任免除必须说明。否则该条款无效。

　　2、违反保证的法律后果

　　被保险人一旦违反保证的事项，合同即告无效，而且一般不退保费。

　　出国留学网理财规划师为您专业提供关于2017理财规划师《专业知识》二级考点，希望可以帮助到您学到个更多的关于理财规划师的知识点。

　　(一)概念：

　　财务报告是综合反映企业一定时期财务状况、注册理财规划师经营成果以及现金流量情况的书面报告文件，主体为资产负债表、利润表(也称损益表)和现金流量表三张基本会计报表，为了使读者更加详细地理解基本会计报表，企业通常编制基本会计报表的附表和附注、财务情况说明书，提供有关生产经营情况、财务状况以及指标体系的文字说明。

　　会计报表是财务会计报告的主要组成部分，是根据会计账簿记录和有关资料，按照规定的报表格式，总括反映一定期间的经济活动和财务收支情况及其结果的一种报告文件。会计报表及其附注(包括附表)、财务情况说明书通称为财务报告。

　　(二)财务报告应提供的信息

　　1、为现有的与潜在的投资者和债权人做出合理的投资和贷款决策提供有用的信息;

　　2、为那些对营业与经济活动具有合理的理解能力并愿意以合理的勤勉来研究这些信息的人提供可理解的信息;

　　3、关于企业经济资源及其对它们的索取权，以及资源和资源索取权变动的交易事项所产生影响的信息;

　　4、关于企业某一时期内财务成果的信息

　　如果资产转化理财规划师培训为现金的时间在一年或一个经营周期以上，则属于非流动资产，也称为长期资产，通常有长期投资、固定资产、无形资产和其他长期资产。

　　1、长期投资

　　“长期投资”是公司准备持有一年以上的投资，通常根据投资所享有的权益分为两类，长期股权投资和长期债券投资，长期应收款项也可列为长期投资。长期投资的列示应当注意长期投资的减值，同时在报表附注中说明长期股权投资的核算方法--权益法或成本法。按照《企业会计制度》，长期投资减值准备不在资产负债表中反映。

　　2、固定资产

　　“固定资产”是公司在日常经营过程中可以长期使用的实物资产，如房屋建筑物、机器设备、车辆等，一些价值较大的耐用品也可以作为固定资产，如模具、家具、工具等。绝大部分固定资产是可折旧固定资产。尚未完工的自建固定资产(在建工程)、用于固定资产建造的工程物资也属于固定资产类别。固定资产的计价基础、抵押情况、折旧方法以及各类固定资产的折旧额应当在报表附注中说明。此外，期末应按固定资产单项计提的固定资产减值准备，在表中列为固定资产净值的减项，称为“固定资产净额”。固定资产清理反映公司尚未清理完毕固定资产的价值以及清理净收入(清理收入减去清理费用)。

　　3、无形资产

　　无形资产的基本特征是：没有实物形态、未来收益很不确定、企业长期使用，通常包括商标权、专有技术、专利权、版权、特许经营权、商誉、土地使用权等。有些无形资产的使用寿命很长，如土地使用权可达70年。与固定资产不同，无形资产在资产负债表中是直接用净值表示的，即直接列示摊销后的价值。若无形资产预计可收回金额低于其账面价值时，应按单项无形资产计提无形资产减值准备，在表中列为无形资产的减项。无形资产是公司一项十分重要的经济资源，尽管未来的收益风险较大，但收益率却可能很高。财务分析人员常常忽视无形资产的作用，很多公司的会计人员在摊销或注销时也显得过于随意。

　　4、其他资产

　　“其他资产”是除了上述资产以外的资产，主要是长期待摊费...

　　距离考试只剩3天，好多考生既期待又害怕，今天出国留学网理财规划师考试栏目特整理“2016年理财规划师考试（理论知识）高频考点”希望对广大考生有所帮助，如果您还想了解更多相关详情，请继续关注我们网站的更新!

　　2016年理财规划师考试（理论知识）高频考点

　　金融投资

　　金融投资是将货币转化为股票、债券、银行存款等金融资产的投资形式。

　　一、个人所得税

　　二、印花税

　　第二单元 住房投资

　　一、印花税 二、契税 三、营业税

　　四、个人所得税 五、土地增值税 六、房产税

　　第三单元 退休养老计划

　　第四单元 其他相关税收政策

　　理财规划法律基础

　　鉴定要点:

　　1.民事基础知识

　　2.商事基础知识

　　3.民事诉讼及公证基础知识

　　第一节 民事基础知识

　　第一单元 民事法律关系

　　一、民事法律事实

　　1、分类：行为事实和自然事实

　　2、民事法律事实的构成

　　是指能引起民事法律关系发生、变更、消灭的几个法律事实的总和。

　　二、民事法律关系的概念及构成

　　民事法律关系是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以民事权利和民事义务为内容的社会关系，只有得到民法的确认和保护、具有权利和义务内容的社会关系，才能被称为民事法律关系。

　　1、民事法律关系主体：

　　是指参与民事法律关系、享有民事权利、承担民事义务的人

　　2、民事法律关系客体

　　是指民事权利和民事义务所共同指向的对象

　　3、民事法律关系的内容

　　是民事主体所享有的民事权利和承担的民事义务股票理财，是一种投资理财方式,指投资于股票的理财方式。股票投资属于风险投资。

　　股票的涨跌基本原理是：如果选择的股票，因公司业绩比较好，得到大多数投资者的追捧，价格就会上涨，就会获利。

　　股票涨跌：股票之所以会涨，简单的来说，是因为供不应求，流通性非常好，那么这个时候不存在卖不出去的可能。当然，如果所选定的股票，公司业绩 状况差，不被投资者看好，流通性就会差，那么就会亏损了。所以在持有股票前，慎重的选股过程是非常重要的，一般要选估值低于合理水平的股票。当然如果条件 具备也可以短线操作。

　　股票理财的核心：在于承认无法确知的未来并采用适当的方法来应对，比如像股市调整的底部，投资者是无法确知的，但可以通过仓位调整来应对，估值 低于合理水平增加仓位，估值明显超过合理水平则减少仓位。另一方面，投资者还要加强对个的股选择，不要把鸡蛋放在一只篮子里，要建立合理的持仓结构，否则 研判不准的话，可能会受到重创。

　　股市走势难以预测，投资者基本上处于被动接受的境地，不过，不能预测和被动接受是两回事，被动之中也有主动，控制仓位就是投资者主动应对的法宝之一。 ...

　　出国留学网理财规划师栏目小编们精心为广大考生准备了“二级理财规划师《理论知识》2017考点：夫妻共有财产中股权构成”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。

　　夫妻共有财产中的股权构成

　　(1)有限责任公司股权。夫妻设立的有限公司或者以夫妻一方名义投资于有限责任公司，要首先考虑通过财产分配规划在公司财产和家庭财产之间布下防火墙，以抵御经营风险对家庭财产的侵扰。离婚时夫妻共有的股份应当按公平原则来分割。

　　(2)合伙企业合伙份额。普通合伙人对合伙企业债务是承担无限连带责任的，当企业经营出现问题的时候会对家庭财产和家庭成员的生活产生重大的影响。理财 师对有合伙企业普通合伙人身份的客户，应首先建议客户有一个风险隔离的安排，在这里最有效的风险隔离工具就是信托，即将个人或家庭财产中的一部分以委托人 的身份将财产权转给受托人，并根据信托目的指定信托财产的受益人。通过一个或数个信托安排使这些财产从合伙经营所带来的无限连带责任风险中解脱出来，形成 财产的有效保护。

　　如果夫妻双方协商一致，将其合伙企业中的财产份额全部或者部分转让给对方时，按以下情形分别处理：①其他合伙人一致同意 的，该配偶依法取得合伙人地位;②其他合伙人不同意转让，在同等条件下行使优先受让权的，可以对转让所得的财产进行分割;③其他合伙人不同意转让，也不行 使优先受让权，但同意该合伙人退伙或者退还部分财产份额时，可以对退还的财产进行分割;④其他合伙人既不同意转让，也不行使优先受让权，又不同意该合伙人 退伙或者退还部分财产份额，视为全体合伙人同意转让，该配偶依法取得合伙人地位。

　　例：2000年3月，甲、乙、丙开办一合伙企业，同年6月甲与丁结婚。2005年8月，双方协议离婚，约定将合伙企业中甲的财产份额全部转让给丁。下列哪些说法不正确?

　　A.合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产

　　B.如乙、丙同意，丁依法取得合伙人的地位

　　C.如乙、丙不同意丁入伙，必须购买该财产份额

　　D.合伙企业应清算，丁分得甲应得财产份额

　　(3)个人独资企业。夫妻用共同财产以一方名义投资设立独资企业的，分割夫妻在该独资企业中的共同财产时，应当按照以下情形分别处理：①一方想经营该企 业，对企业资产进行评估后，由取得企业一方给予另一方相应的补偿;②双方均要求经营该企业，在双方竞价基础上，由取得企业的一方给予另一方相应的补偿;③ 如果双方均不愿意经营该企业，按照《中华人民共和国个人独资企业法》等有关规定办理。

　　例：甲以夫妻共有的写字楼作为出资设立个人独资企业。企业设立后，其妻乙购体育彩票中奖100万元，后提出与甲离婚。离婚诉讼期间，甲的独资企业宣告解散，尚欠银行债务120万元。该项债务的清偿责任应如何确定?

　　A.甲以其在家庭共有财产中应占的份额对银行承担无限责任

　　B.甲以家庭共有财产承担无限责任，但乙中奖的100万元除外

　　C.甲以全部家庭共有财产承担无限责任，包括乙中奖的100万元在内

　　D.甲仅以写字楼对银行承担责任

　　(4)财产分割时应当特别注意的问题。折价补偿时的股权价格计算：在公平原则的基础上，由专业机构对公司的财产状况和财务情况进行综合评估，按照股权的实际价值决...