退休规划

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　　银行从业资格考试中级《个人理财》章节题：退休养老规划

　　单项选择题

　　1、根据国家统计局历次人口普查的统计，截至2010年，我国人口平均预期寿命达到74.83岁，比10年前提高了()岁。 A.3.25

　　B.3.43

　　C.4.52

　　D.5.19

　　正确答案是：B，

　　解析:根据国家统计局历次人口普查的统计，截至2010年，我国人口平均预期寿命达到74.83岁，比10年前提高了3.43岁。

　　2、薪酬中的()会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。

　　A.当期收入

　　B.福利

　　C.津贴

　　D.延期收入

　　正确答案是：D，

　　解析:薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。

　　3、()，即按照当前承诺的时间支付薪酬，通常按周、月或年为单位进行支付，员工获得的实发工资额为应发工资额与代扣项目的差额

　　A.当期支付薪酬

　　B.延期支付薪酬

　　C.基本薪酬

　　D.福利津贴

　　正确答案是：A，

　　解析:当期支付，即按照当前承诺的时间支付薪酬，通常按周、月或年为单位进行支付，员工获得的实发工资额为应发工资额与代扣项目的差额

　　4、以下关于计算资金缺口说法不正确的是()。

　　A.养老金赤字=养老金总供给-养老金总需求

　　B.退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”

　　C.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金

　　D.退休后需要花费的资金(即资金需求)和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口

　　正确答案是：A，

　　解析:制定退休养老规划方案的时候，往往先用退休养老资金的需求(折现值)减去退休后收入(既定养老金)的折现值，这样就得到了退休养老基金的缺口(又可以简称为“大缺口”)。

　　5、以下说法不正确的是()。

　　A.在计算资金需求的时候需要明确，在实际退休规划制定中，退休养老需要的费用受到生存寿命、个人和家庭成员的健康状况、医疗养老制度的改革、通胀率等诸多因素的影响，很难准确估算

　　B.退休收入的主要构成包括社会养老金、家庭存款、企业年金、商业保险、其他收入等。目前而言，社会养老金仍然是退休收入的主要来源，这项收入也是计算退休金缺口的主要数据

　　C.估算社会养老金收入最主要的困难在企业年金、家庭存款方面等个体差异较大

　　D.从国际经验来看，养老金替代率大于70%...

　　大家做好准备迎接考试了吗?出国留学网银行专业资格栏目诚意整理“2017年中级银行个人理财讲义之退休养老规划”，欢迎广大考生前来学习。

　　退休养老规划

　　退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活是人一生中最重要的财务目标

　　【考点】退休养老规划重要性

　　1.社会老龄化趋势

　　2.医疗和健康费用持续增加

　　3.通货膨胀率居高不下

　　4.生活品质提高和额外支出增加

　　5.养老保障制度缺位

　　【考点】影响退休规划的因素

　　1.退休年龄(男60、女55)

　　2.寿命延长(人均预期寿命69增加到75)

　　3.性别差异(女性退休养老金需求高于男性，原因：女性平均寿命高于男性、女性工作期

　　间平均收入低于男性、女性风险偏好程度较低)

　　4.通货膨胀率

　　5.预期生活方式

　　6.现有资产状况

　　7.预期投资回报率

　　【考点】退休规划的流程

　　1.确定退休目标

　　2.计算资金需求和退休收入

　　3.计算资金缺口

　　4.制定退休规划、确定投资工具、投资方式

　　5.投资规划的执行和跟踪

　　【考点】退休规划步骤分析

　　1.养老金替代率=平均养老金/在职平均工资收入

　　2.退休养老金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休既定养老金收入

　　3.退休养老金的“小缺口”(又称“养老金赤字”)=大缺口-已累积准备退休用养老基

　　金在退休时刻的终值

　　【考点】退休规划原则

　　1.尽早性原则

　　2.谨慎性原则

　　3.平衡原则

　　【考点】薪酬与员工福利

　　1.当期支付薪酬

　　2.延期支付薪酬(社保、住房公积金等社会福利，企业年金、补充医疗保险等属于单位福利)

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　　英国的养老政策及制度还是非常完善，国内人士会选择退休后移民英国，和出国留学网移民栏目一起来看看吧!下面是小编整理的退休移民英国后有退休金的相关资讯，欢迎阅读。

　　退休移民英国后有退休金吗

　　移居国外后是否能享受退休工资取决于国籍还是不是中国国籍。如果只是居住地在国外，你还是中国国籍还有中国口，当然能享受。

　　一.国家基础养老金 BasicStatePension

　　在获得国家基础养老金时，计算有效工作年龄是由扣除国民保险供款(NationalInsuranceContributions)后的工资确定。

　　最新的国家养老金政策于2016年4月6日后实施，如果男性在1951年4月6日之后出生，女性在1953年4月6日后出生，申请人满足65周岁的年龄要求，可以申请英国养老金。2016年起，个人最低国家基础养老金每周不会少于148.4英镑。您的NI记录会为你未来计算可以获得的养老金数额。

　　二.国家补充养老金 AdditionalStatePension

　　补充养老金是建立在国民保险供款(NationalInsuranceContributions)上的，因而是可以获得基础养老金以外的数额。具体可以获得多少并没有具体的数字。但是需要满足以下的情况，才可以获得补充养老金：

　　1.从业人员每年的收入超过5772镑(2014-2015);

　　2.照看12岁以下的儿童并申请儿童福利;

　　3.每周照看残疾人士超过20个小时并且有申请‘看护者信誉度’;

　　4.收到相关的疾病或残疾人士福利。

　　注意：如果每年收入少于5772镑(2014-2015为例)或自雇或无业人员是不可以获得此养老金。

　　三.职业养老金计划 Professionalpensionscheme

　　雇主对工作人员实行职业养老金计划。在通常领域这种养老金的加算是由企业的盈利或者员工的供款决定的。对于有职业养金老计划的公司，自愿性供款计划(AVC)也是必须要有的，这一计划(AVC)能够让员工为未来的养老金投入更多的资金。除此之外，还存在很多种个人养老金计划，但最好向专家进行专门的咨询。

　　另外，需要提醒，请在够资格拿退休金的前四个月与政府退休金部门联系。

　　从2015年4月起，养老储蓄者可以将养老金当成银行账户一样使用。储蓄者既可一次性领取所有养老金，也可以按一定时间段领取小额养老金。储蓄者可免税领取25%的养老金，这部分资金的领取既可以是一次性取出，也可以是分批次领取，超出25%则须缴税。

　　养老储蓄者若一次性取完25%的免税领取额，则在领取余下75%的养老金时将被征税，税率按储蓄者的个人所得税率计算。举个例子，如果你有20万英镑养老金，则可免税提取5万;如果要领取余下的15万，则须按个人所得税率交税，这也意味着将以更高税率来计算。

　　还有一种更加行之有效的方法，如果储蓄者获得的其他收入的税率较低甚至无纳税义务，则该方法尤为有效，即储蓄者以更小数额领取养老金，将收入拉伸到一个财政年以上，以此保持更低的边际税率。...

　　出国留学网为大家提供“2017年三级理财规划师高频考点：退休养老计划”供广大考生参考，更多资讯请关注我们网站的更新!

　　2017年三级理财规划师高频考点：退休养老计划

　　退休养老计划即退休养老规划，是为保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的规划方案。

　　退休养老规划是个人理财规划的重要组成部分，是人们为了在将来拥有高品质的退休生活，而从现在开始进行的财富积累和资产规划。所谓“兵马未动，粮草先行”。一个科学合理的退休养老规划的制定和执行，将会为人们幸福的晚年生活保驾护航。具体的规划内容主要可以从以下几个方面考虑：

　　确定合适的退休年龄

　　通常情况下，上班族会在60岁退休，女性可能会更早一些。在快节奏的现代生活中，退休对人们的心理、收入、生活状态都会产生一定程度的影响。尤其是退休后日常收入的大幅度削减更加降低了人们的生活水平和质量。因此为了平衡退休前后两段时期的不同生活，人们需要结合自身的财务、身体等状况，为自己确定一个理想的退休年龄。

　　合理安排退休生活

　　依据自身经济状况，在综合考虑家庭收入和支出的情况下，人们应该对自己退休后的生活方式和生活质量进行恰当的评估和合理的安排。一方面要尽量维持较好的生活水平，不能降低生活质量;另一方面还要考虑到自己的实际情况，不能盲目追求超标准生活。

　　明确退休后所需要的生活费用

　　对退休后的生活，不同人会有不同的期望，不同期望下所需要的费用也不尽相同。在制定个人退休计划时，对退休生活的期望应尽可能详细，并根据各个条目列出大概所需的费用，据此来估算个人退休后的生活成本，在对自己退休以后想过的生活有了清晰的认识之后，再考虑自身已经准备了多少养老金，这些退休金能否满足自己设想的退休生活。

　　了解养老金来源渠道

　　随着投资理财方式越来越多元化，可供养老的资金渠道也日益增多。一是社保养老金保险，每月由企业和个人缴纳一定比例的社保养老金，等到退休后，就可以领取一定的退休金。二是企业年金保险，个人与企业固定提拨一笔钱用来投资累积养老金，退休后按规定方式支付。三是商业保险，养老商业保险在设计上比较人性化，在领取时间上完全因人而变，可以挑选有实力的保险公司购买。四是自筹退休金，自筹退休金主要是积蓄投资，使有限资金发挥更大效用，可以选择市场上合适的投资工具。

　　养老投资工具配置因人而异

　　在养老规划的工具选择上面，每个人根据资金使用情况和风险承受能力的不同会有多种资产配置组合。可以按照一定的比例进行合理的搭配，并获得一定的收益。对于性格保守、安全感需求高的投资者来说来说，可以选择低风险的投资工具;对于有一定风险承受能力的投资者可以在理财师的指导下进行高风险的投资工具的配置，来满足高品质的生活支出。

退休之后，也就是从六十岁起

我一定去上老年大学

把我不懂的学问补上

到了七十岁，假如腿脚还很灵便

我就打点行装游遍中国

尽情享受古老土地上的幽幽河山

八十岁的我，假如大脑还算正常

我要开始写书

一部关于我坎坷的一生

到了九十岁，假如我的身体不让人讨厌

我会加入老年俱乐部

因为生命在于运动

一百岁的我，还能干点什么

我想，只有在家里守着电视

欣赏火星上人们的生活

到了一百一十岁，虽然我老的不成样子

我还能唱——

一曲动听的生命赞歌……

　　教师延迟退休时间表一直在网上流传。不过，人力资源和社会保障部部长尹蔚民已表明网传版本与实际方案有差距。

　　那么，教师究竟何时退休?女干部或将率先施行退休吗?......

　　人社部负责人为我们揭开了2017退休新政的秘密。

　　近日，在世界社会保障峰会上人力资源和社会保障部部长尹蔚民(以下简称“人社部部长尹蔚民”)透露：中国将适时出台渐进式延迟退休年龄政策。 这也是他今年7月介绍我国将推行“延迟退休”政策以来，再次在公开场合明确提到此项政策。

　　教师延迟退休时间表，假的！

　　延迟退休一直是老师们关心的热点话题。此前，网上流传过各种版本的“延迟退休时间表”。

网传延迟退休时间表（假的）

　　网上流传的延迟退休时间表，其中有相关的计算公式和延迟退休年龄的方案，这里面对目标年龄的设定、不同群体的退休年龄和我们制订的方案还是有差距的。

　　延迟退休实行方案，未经证实

　　人社部部长尹蔚民透露，延迟退休方案将实行“小步慢走、渐进到位” ，于是，延迟退休个研究机构版本陆续出现，不过，这些版本未经证实，不能辨别真伪。

　　探寻延迟退休的真相

　　1

　　延迟退休方案或将在2017年正式推出

　　在十二届全国人大三次会议记者会上，人社部部长尹蔚民表示，争取2016年完成方案制定，2017年正式推出，方案推出至少五年后才会实施 (经过5年过渡期，到2022年正式实施)。

　　延迟退休方案流程图

　　2

　　退休年龄或最终锁定在65岁

　　中国的延迟退休方案虽尚未对外公布，但参与延迟退休政策讨论的人士透露：

　　参与延迟退休政策讨论的人士

　　我们没有讨论过65岁之后的事情。

　　【预测】 延迟退休方案或锁定在65岁。

　　3

　　出台渐进式延迟退休年龄政策

　　人社部部长尹蔚民所说的“渐进式延迟退休年龄政策”是什么意思呢?

人社部部长尹蔚民

　　我举个例子，比如5年以后，你是60岁退休，这个政策施行以后，可能你是60岁零3个月退休，这样大家便于接受。第二个人可能是第二年退休，他可能是60岁零6个月退休。

　　方案出台实施到第一批人延长至新的法定退休年龄退休，中间或有5年的过渡期。

　　4

　　女干部或将率先施行<...