2015年11月证券交易考点重点解读：证券交易程序【3】

　　命题点三委托受理、执行与委托撤销

　　(一)委托受理(掌握)

　　证券经纪商在收到客户委托后，应对委托人身份、委托内容、委托卖出的实际证券数量及委托买入的实际资金余额进行审查。经审查符合要求后，才能接受委托。

　　(1)验证与审单验证主要是对客户委托时递交的相关证件(如身份证件等)进行核实，审单主要是检查客户填写的委托单。

　　(2)查验资金及证券在不采用信用交易的情况下，投资者必须用自己账户上的资金买入证券，或者卖出自己账户上实际存在的证券。

　　(二)委托执行(掌握)

　　证券经纪商接受客户买卖证券的委托，应当根据委托书载明的证券名称、买卖数量、出价方式、价格幅度等，按照证券交易所交易规则代理买卖证券。买卖成交后，应当按规定制作买卖成交报告单交付客户。

　　1.审报原则

　　证券经纪商接受客户委托后应按“时间优先、客户优先”的原则进行申报。时间优先是指证券经纪商应按受托时间的先后次序为委托人申报;客户优先是指当证券公司自营买卖申报与客户委托买卖申报在时间上相冲突时，应让客户委托买卖优先申报。

　　2.审报方式

　　申报方式有两种：一种由证券经纪商的场内交易员进行申报;另一种由客户或证券经纪商营业部业务员直接申报。

　　客户自行输入委托指令这种方式，缩短了申报时间与成交回报时间，而且减去了场内交易员人工报盘的环节，降低了申报的差错，减少了客户与证券经纪商的纠纷，因此成为目前主要的申报方式。

　　3.审报时间

　　上海证券交易所和深圳证券交易所申报时间的具体规定(了解)如下：

　　上海证券交易所接受会员竞价交易申报的时间为每个交易日9：15～9：25、9：30～11：30、13：00～15：00。

　　每个交易日9：20～9：25的开盘集合竞价阶段，上海证券交易所交易主机不接受撤单申报。

　　深圳证券交易所接受会员竞价交易申报的时间为每个交易日9：15～11：30、13：00～15：000每个交易日9：20～9：25、14：57～15：00，深圳证券交易所交易主机不接受参与竞价交易的撤销申报。

　　每个交易日9：25～9：30，上海证券交易所和深圳证券交易所交易主机只接受申报，不对买卖申报或撤销申报作处理。

　　上海证券交易所和深圳证券交易所认为必要时，都可以调整接受申报时间。

　　(三)委托撤销(熟悉)

　　1.撤单的条件

　　在委托未成交之前，委托人有权变更和撤销委托。一旦成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销。

　　2.撤单的程序

　　对委托人撤销的委托，证券营业部须及时将冻结的资金或证券解冻。