《发行与承销》2015年真题解析之多项选

　　三、判断题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。判断以下各小题的对错，正确的为A，错误的为B。）

　　1．证券公司公开发债，约定在到期之前购回的，募集说明书至少应说明提前购回的价格及时间。（　　）

　　2．根据现行《公司法》的规定，我国募集设立的公司均指向社会募集设立的股份有限公司。（　　）

　　3．根据《证券公司债券管理暂行办法》，证券公司债券不包括证券公司发行的可转换公司债券和次级债券。（　　）

　　4．只有具备保荐资格的证券公司才能成为企业股份制改组的财务顾问。（　　）

　　5．我国股份有限公司的企业会计准则经过调整，与国际会计准则已经没有差别。（　　）

　　6．根据中国证监会规定，上市公司实施重大资产重组不应导致上市公司不符合股票上市条件。（　　）

　　7．设立股份有限公司，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。（　　）

　　8．全面要约是指收购人向被收购的公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约。（　　）

　　9．可交换公司债券的发行人，可以不需要持续进行信息披露。（　　）

　　10．首次公开发行股票时，若网下发行未获得足额认购，发行人和保荐机构（承销商）可中止本次发行。（　　）

　　11．有限责任公司股东的股权证明是出资证明书，出资证明书经公司登记机关核准后，可转让。（　　）

　　12．股份有限公司的经理由董事会聘任或解聘，其他高级管理人员的聘任或解聘由经理决定。（　　）

　　13．申请发行可交换公司债券不需要由保荐机构保荐。（　　）

　　14．股份有以下三层含义：第一，股份是股份有限公司资本的构成成分；第二，股份代表了股份有限公司股东的权利与义务；第三，股份可以通过股票价格的形式表现其价值。（　　）

　　15．证券公司公开发债，其律师应确认对募集说明书摘要所引用法律意见的真实性、准确性承担相应的责任。（　　）

　　16．公司作出合并决议，按照规定通知债权人并予以公告后，必须向债权人清偿债务。（　　）

　　17．上市公司年度股东大会应于上一会计年度结束之日起的4个月内举行，即最迟不得晚于4月30日召开。（　　）

　　18．上市公司发行可转换公司债券无须提供担保。（　　）

　　19．中小非金融企业集合票据应一次注册，一次发行。（　　）

　　20．纵向收购的目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。（　　）

　　21．企业债券上市申请经中国证券会核准后，由证券交易所安排该债券上市交易。（　　）

　　22．发起人向社会公开募集股份，应当同证券公司签订代收股款协议。（　　）

　　23．目前，我国政策性银行的金融债券在证券交易所市场发行。（　　）

　　24．并购重组委员会每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。（　　）

　　25．首次公开发行股票公司聘请的审计机构与资产评估机构不能为同一家中介机构。（　　）

　　26．经股东大会批准，公司可以接受本公司的股票作为质押权的标的。（　　）

　　...

　　一、单项选择题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。）

　　1．根据深圳证券交易所的规定，中小企业板块上市公司试行（　　）。

　　A．严格保荐制度

　　B．弹性保荐制度

　　C．终身保荐制度

　　D．规范保荐制度

　　2．招股说明书应至少披露发行人向（　　）供应商（合计）的采购额占当期年度采购总额的百分比。

　　A．前五名

　　B．前三名

　　C．前十名

　　D．最大

　　3．资产评估报告的有效期为（　　）起的一年。

　　A．评估基准日

　　B．评估报告出具日

　　C．评估工作开始日

　　D．评估报告生效日

　　4．应保证上市公告书真实性、准确性、完整性，并承担个别和连带的法律责任的主体不包括（　　）。

　　A．发行人律师

　　B．全体董事

　　C．发行人

　　D．全体监事

　　5．公开发行证券的公司信息披露规范不包括（　　）。

　　A．编报规则

　　B．内容与格式准则

　　C．规范问答

　　D．信息披露原则

　　6．股份有限公司的监事会成员不得少于（　　），其中职工代表比例最低为（　　）。

　　A．3人；1/3

　　B．3人；1/2

　　C．5人；1/3

　　D．5人；1/2

　　7．在主板上市公司首次公开股票发行申请未获核准的，自中国证监会做出不予核准决定之日起（　　）个月后，发行人可再次提出申请。

　　A．12

　　B．6

　　C．24

　　D．3

　　8．询价对象在年度结束后（　　）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。

　　A．4

　　B．3

　　C．2

　　D．1

　　9．股份有限公司申请其股票在交易所上市，公司最近（　　）应无重大违法行为。

　　A．3年

　　B．2年

　　C．4年

　　D．1年

　　10．根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元，发行人应符合会计指标要求（　　）。

　　A．最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元

　　B．最近三个会计年度产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元

　　C．最近三个会计年度投资活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元

　　D．最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元

　　11．按融资过程中资金来源的不同方式，把公司融资方式分为（　　）。

　　A．股权融资和债务融资

...

　　2015年11月份证券从业资格考试真题回顾之《证券发行与承销》真题解析及详细参考答案。

　　一、单项选择题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。）

　　1．1998年（　　）出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。

　　A．《公司法》

　　B．《证券交易法》

　　C．《中华人民共和国证券法》

　　D．《国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》

　　2．我国金融债券的发行始于（　　）。

　　A．1985年

　　B．1982年

　　C．1983年

　　D．1994年

　　3．证券公司如属于《公司法》界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据《证券法》的规定，其累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的（　　）。

　　A．20%

　　B．30%

　　C．40%

　　D．50%

　　4．以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过（　　）亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达（　　）以上。

　　A．3；15%

　　B．3；25%

　　C．4；15%

　　D．4；25%

　　5．股东大会的普通决议不包括（　　）。

　　A．董事会和监事会的工作报告

　　B．公司章程的修改

　　C．公司董事会拟定的利润分配方案

　　D．公司的年度报告

　　6．公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的（　　）。

　　A．20%

　　B．30%

　　C．40%

　　D．35%

　　7．公司应当自作出减少注册资本决议之日起（　　）日内通知债权人，并于（　　）日内在报纸上公告。

　　A．10；20

　　B．10；30

　　C．20；30

　　D．15；30

　　8．单独或者合并持有公司表决权股份总数（　　）以上的股东或者监事会提议董事会召开临时股东大会时，应以书面形式向董事会提出会议议题和内容完整的提案。

　　A．5%

　　B．10%

　　C．3%

　　D．49%

　　9．资产评估的主要方法不包括（　　）。

　　A．账面折扣法

　　B．重置成本法

　　C．现行市价法

　　D．收益现值法

　　10．发行人应披露的高级管理人员的内容不包括（　　）。

　　A．姓名

　　B．国籍

　　C．境外居住权

　　D．配偶姓名

　　11．发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资...

　　三、判断题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。判断以下各小题的对错，正确的为A，错误的为B。）

　　1．我国目前凭证式国债发行完全采用公开招标的方式。（　　）

　　2．凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。（　　）

　　3．根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当由2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。（　　）

　　4．以发起设立方式成立的股份有限公司，应当有五人以上为发起人。（　　）

　　5．董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。（　　）

　　6．发起人不得以工业产权、非专利技术等无形资产作价出资认购股份。（　　）

　　7．公司成立后，发起人未按照公司章程的规定缴足出资的，应当补缴；其他发起人承担连带责任。（　　）

　　8．公司每股股票的价值是确定股票价值的重要指标：公司每股股票价值=公司股权价值/发行后总股本。（　　）

　　9．股票既可平价发行，也可溢价或折价发行。（　　）

　　10．截至2015年年底，我国尚未有可交换公司债券发行。（　　）

　　11．股份有限公司在不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人只需返还本金。（　　）

　　12．在股票发行前，主承销商应当向中国证监会申请开立专门用于施行超额配售选择权的账户，并向证券交易所和中国证监会提交授权委托书及授权代表的有效签字文件。（　　）

　　13．承销商不得以提供透支、回扣等不正当手段诱使他人认购股票。（　　）

　　14．境内公司的自然人股东变更国籍的，不改变该公司的企业性质。（　　）

　　15．发行人应扼要披露最近2期期末的主要债项。（　　）

　　16．路演就是配售。（　　）

　　17．监事会和连续90日以上单独或合计持有公司20%以上的股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。（　　）

　　18．辅导协议签订后可随时解除。（　　）

　　19．清算价格法适用于依照《中华人民共和国企业破产法（试行）》的规定，经人民法院宣告破产的公司，公司在股份所有制改组中一般不使用这一办法。（　　）

　　20．审批制的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。（　　）

　　21．上市公司发行配股时，应在T-2日刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。（　　）

　　22．投资者通过协议转让方式进行战略投资的，上市公司根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》的有关规定向商务部报送相关申请文件，有特殊规定的从其规定。（　　）

　　23．市值配售方式是指在新股发行时，将一定比例的新股由上网公开发行改为向二级市场上投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量，自愿申购新股。（　　）

　　24．如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事会应当在委员会成员中占有1/2以上的比例。（　　）

　　25．上市公司向社会公开发行新股就是指向全体社会公众发售股份。（　　）

　　26．上市公司配股距前次发行的时间间隔应不少于一个...

　　二、多项选择题（本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。）

　　1．基金信息披露形式方面应遵循的基本原则包括（　　）。

　　A．易得性原则

　　B．易解性原则

　　C．真实性原则

　　D．规范性原则

　　2．封闭式基金的基金合同内容不包括（　　）。

　　A．基金管理人的基本情况

　　B．给付赎回款项的时间和方式

　　C．基金份额的赎回程序

　　D．基金份额的申购程序

　　3．证券投资基金市场营销与有形产品营销相比，其特殊性体现在（　　）。

　　A．持续性

　　B．专业性

　　C．适用性

　　D．服务性

　　4．基金托管人对基金管理人投资运作的监督，主要包括（　　）。

　　A．基金投资比例监督

　　B．基金投资策略监督

　　C．基金投资范围监督

　　D．基金投资品种监督

　　5．资产管理人开展特定客户资产管理业务，不得通过（　　）等媒体公开推介具体的特定客户资产管理业务方案。

　　A．证券公司网站

　　B．基金管理公司网站

　　C．广播

　　D．报刊、电视

　　6．基金信息披露义务人包括（　　）。

　　A．召集基金份额持有人大会的基金份额持有人

　　D．资本市场没有摩擦

　　B．基金托管人

　　C．基金代销机构

　　D．基金管理人

　　7．以下属于基金利润来源中“其他收入”项目的有（　　）。

　　A．ETF替代损益

　　B．基金获得的赔偿款

　　C．权证行权损益

　　D．公允价值变动损益

　　8．当“影子定价”与“摊余成本法”确定的货币市场基金资产净值的偏离要素的绝对值达到或超过0.5%时，管理人应采取以下（　　）信息披露措施。

　　A．在半年度报告中披露偏离度信息

　　B．编制并发布临时报告

　　C．请监管机构核准

　　D．与托管人协商会计处理，将偏离度调整到0.5%以下

　　9．目前，我国对（　　）买卖基金份额，暂免征收印花税。

　　A．企业

　　B．基金公司

　　C．商业银行

　　D．个人

　　10．基金上市交易公告书应披露的事项包括（　　）。

　　A．基金合同摘要

　　B．基金财务状况

　　C．基金的募集与上市交易安排

　　D．基金托管人意见

　　11．证券投资基金持有人持有证券的上市公司的如下行为中，需要证券投资基金进行会计核算的有（　　）。

　　A．配股

　　B．资产出售

　　C．红利

　　为帮助广大考生更好地复习备考，出国留学网证券从业栏目为大家整理了2015年证券发行与承销真题演练，希望能帮助大家顺利通过考试!

　　一.单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合要求)

　　1.【A】的颁布意味着20世纪影响全球各国金融业的分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代。

　　A.《金融服务现代化法案》

　　B.《证券法》

　　C.《格拉斯-斯蒂格尔法》

　　D.《证券交易法》

　　【答案解析】：《金融服务现代化法案》对投资银行在名称上不提银行，而提金融服务，金融服务当然可以包括银行的传统业务，如存贷款活动。进行这样的改动，意味着投资银行业涵盖银行业和非银行业的全部金融活动。

　　2.【B】的出台结束了股票发行的额度限制，意味着我国证券市场在市场化方向上迈出了意义深远的一步。

　　A.2003年《证券发行上市保荐制度暂行办法》

　　B.1998年《中华人民共和国证券法》

　　C.2005年《公司法》

　　D.2006年修订的《证券法》

　　【答案解析】：1998年我国《证券法》出台后，开始实行发行审核制，由中国证监会负责审核。股票发行核准制度结束了股票发行的额度限制，只要符合要求的通过审核都可以发行股票，因而不再受规模和数量的限制。

　　3.召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开( )目前通知各股东;临时股东大会应当于会议召开【B】日前通知各股东。

　　A.15、10

　　B.20、15

　　C.25、20

　　D.30、20

　　【答案解析】：召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知各股东;临时股东大会应当于会议召开15日前通知各股东。

　　4.资产支持证券是由【C】发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。

　　A.贷款服务机构

　　B.资金保管机构

　　C.特定目的信托受托机构

　　D.发起机构

　　【答案解析】：资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。

　　5.公司法定公积金累计额为公司注册资本【B】以上的，可以不再提取。

　　A.30%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.70%

　　【答案解析】：公司法定公积金累计额为公司注册资本50%以上的，可以不再提取。

　　6.上市公司发行新股时，应披露最近【B】年内资金募集情况。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.10

　　【答案解析】：发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况。

　　7.由代表股份总数【A】的发起人、认股人出席，创立大会方可举行。

　　A.超过半数